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田町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、田町でも面倒な手続きと専門知識が求められます。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通して、相続税の負担を抑えることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することで、アクシデントを事前に阻んでおくとともに、相続人の負担を減らすことが可能です。

田町でも、遺産相続での相続税申告は、たいていの方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等の専門家に任せる人が大半です。



田町での遺産相続の手順は

遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税申告等といったたくさんの手続きが含まれます。

おもな段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点でスタートします。

田町でも、まず行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでない場合は全員によって意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の把握

遺産相続財産の対象を調べ上げて、一覧化していきます。

これには現金と預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税申告に多大な影響があるので抜けもれのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、内容をもとに遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるので紛失や偽造等といった心配がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択できます。

被相続人に高額の借金が残されている時には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合い、遺産分割方法を決めます。

協議の結果を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産を含む田町での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は田町でも特に扱いにくい財産になります。

家や土地などの不動産の相続の際、次の点に気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は田町でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等という複数の規準が存在します。

相続税の割り出しには、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額することが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが難しくなるのみならず、トラブルが発生する心配もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る際は田町でもネットの一括査定サービスを使えばかんたんです。

複数の会社から見積りがもらえるため高い金額で売却することが期待できます。

売却した時の諸経費や税金についても前もって調べることが重要になります。



田町の相続についての遺留分は

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障するための制度になります。

遺言で故人が自分の財産について思うように分けることは認められていますが、遺留分はその自由をある程度制限を与える形で設けられました。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有します。

遺産相続の財産の一定割合が遺留分として確保され、遺留分がもらえない遺言がある際には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの目的は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分がありません。

そのため、田町でも遺留分をめぐる遺産相続の争いも珍しくありません。



田町の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳格に示していくための書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立します。

遺言書は、自分自身で記述するということも可能ですが、形式不備や偽造されるリスクがあるため、遺言公正証書は信頼性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは違う分配にしたい際には、遺言公正証書にしておくと対立を未然に防ぐことができます。



田町の相続の家族信託は

家族信託とは田町でも近ごろ関心を持たれている財産の管理方法です。

家族信託は、信任できる家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症を発症すると資産凍結等のリスクがありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避できます。



相続税申告においての税理士の役目と田町での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしますが、その手続きはものすごく面倒になります。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務の規定に従った正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士は申告漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると思われます。

田町での税理士の報酬については遺産金額などで違ってきますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。