相続に強い税理士を探す



土岐市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、土岐市でも面倒な手続きや知識が必須です。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を抑えられます。

遺言公正証書や家族信託を利用して、揉め事をあらかじめ防止しておくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

土岐市でも、遺産相続による相続税申告というのは、多くの方にとっては慣れない手続きであるため、税理士などにまかせる人が大部分になります。



土岐市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税の申告等といったたくさんの手続きがあります。

一般的な流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡したときに開始されます。

土岐市でも、まず行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない場合は、全員で協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産を洗い出して探して、一覧にします。

現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に大きく関係してくるので、見落としがないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その文章によって遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保護されるため偽造や紛失等といった危険がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金が残っている時は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議して、遺産の分割方法を決定します。

相談の内容について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む土岐市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、土岐市でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続するときは下の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、土岐市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などというような複数の基準が存在します。

相続税の算定では、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額である時、相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくすることが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きをします。

要求される書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが難しくなるだけでなく、問題が出てくる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する場合は土岐市でもネットの一括査定のサイトを利用すると便利です。

複数不動産業者から見積りがもらえるため、適正な金額で売却可能です。

売却時の税金や諸経費のことも先に調べる事がポイントになります。



土岐市の相続においての家族信託とは？

家族信託は土岐市でも最近関心を集めている財産管理の方法になります。

これは、信頼し得る家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備えるために使われています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、未然に信託契約を結んでおけば避けることができます。



土岐市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に残すための書類になります。

これは公証役場において公証人が作り、証人2名のもとで成立となります。

遺言書というのは自分で記すということも認められていますが、形式の不具合や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書は信用性の面で勝っています。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方を求める時には、遺言公正証書にしておくと揉め事を先に防止することが可能になります。



土岐市の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための制度になります。

遺言によって被相続人が自身の財産について思う通りに与えることは許可されますが、遺留分についてはその自由を制限を与えるために作られています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には相続の財産についての一定程度が遺留分として確保され、それを侵害する遺言が存在する際は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

遺留分の狙いは、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。

これにより、土岐市でも遺留分についての遺産相続の揉め事も発生しています。



相続税の申告における税理士の役割と土岐市での費用相場とは

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはものすごく難解です。

不動産評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。

不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務規定による正しい評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税対策についての助言についても税理士の役割になります。

税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると思われます。

土岐市での税理士費用については遺産の金額などにより違ってきますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。