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中央市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、中央市でも多くの手続きや専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を抑えることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、争いを先に押さえておくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。

中央市でも遺産相続での相続税申告というのは多くの人にはよくわからない手続きであるので、税理士等に依頼する方が大半です。



中央市での遺産相続の手順

遺産相続には、遺産分割、名義の変更、相続税申告等の多くの手続きを行っていきます。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。

中央市でも、最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定します。

相続人が複数人のときは、全員によって協議して遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

相続財産の対象となるものを調査し、リスト可していきます。

現金や預貯金、家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税に多大な影響するため、抜けのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その中身をもとに遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため偽造や紛失等の危険がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選べます。

被相続人に高額の借金が残されている時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人が全員で話し合って遺産分割方法を決定します。

相談の内容について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む中央市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は中央市でもとくに対応が難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続したときには以下のようなことに注意してください。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、中央市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などといった複数の目安があります。

相続税の割り出しでは、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額であると相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更手続きをします。

提出するための書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなる他にも、トラブルが起きるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時は中央市でもネットでできる一括査定のサイトであればラクです。

複数の業者から見積りしてもらえるので、高値で売却できます。

売却した時の税金や諸経費についても前もって調べることが大事になります。



中央市の相続での遺留分とは

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための制度です。

遺言によって故人が自分の財産を好きなようにすることは認められますが、遺留分はそれらを制約していくために設けられています。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有します。

具体的には、財産の一定割合が遺留分として確保され、遺留分をもらうことができない遺言が存在したときには、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

遺留分の目的は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

そのため、中央市でも遺留分の相続の争いも発生します。



中央市の相続における家族信託とは？

家族信託というのは、中央市でも近ごろ関心を持たれている財産管理になります。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症を発症すると資産凍結などのリスクがありますが、先に信託契約をしておけば避けられます。



中央市の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に残していく書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書というのは自分自身で書くということも可能ですが形式不備や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優れています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を求める際には遺言公正証書を残しておくと対立を先に防げます。



相続税の申告における税理士の役目と中央市での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはものすごく煩雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。

土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務規定に沿った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった節税対策の助言についても税理士の仕事になります。

税理士は申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必要であると言えるでしょう。

中央市での税理士の報酬については、遺産金額等により違いますが、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果はよいです。