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広島市南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、広島市南区でも多くの手続きと知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税負担を減らすことが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、問題を未然に押さえておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

広島市南区でも、遺産相続での相続税申告というのはほとんどの人にとってよくわからない手続きであるので、税理士等にまかせる人が大半です。



広島市南区での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税申告などのような多くの手続きがあります。

主な段取りは下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始されます。

広島市南区でも最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない時は全員により話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続財産の対象を調査して、リスト可します。

この中には現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金と借入金などが含まれます。

相続税申告に関係するので、抜けもれのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その中身を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるため偽造や紛失などといった心配がないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談を行って遺産分割のやり方を決定します。

相談の結果について遺産分割協議書にまとめ、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む広島市南区での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、広島市南区でもとくに扱いづらい相続財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続する際は次のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は広島市南区でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などの複数の規準が存在します。

相続税の算出には、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が上がると相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていく事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産を取得した時は法務局において名義変更の手続きを行います。

要求される書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが困難になる他にも、問題が起きるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る際は広島市南区でもネットの一括査定サイトを利用するとラクです。

複数の不動産業者から見積もりを受けられるので、適正な価格で売れます。

売却した際の税金や諸経費についても予め確かめておくことが重要です。



広島市南区の相続においての家族信託は

家族信託は、広島市南区でも近ごろ注目されている財産の管理方法です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理委託して、その利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクに備えるために役に立てられています。

認知症を発症すると資産凍結等の恐れもありますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能になります。



広島市南区の相続における遺留分とは？

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得る権利を保障する仕組みです。

遺言で故人が自分の財産を思うように分けることについては許されますが、遺留分についてはそれを一定程度制限する目的で設けられました。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利があります。

具体的には、遺産相続の全財産の一定割合が遺留分となり、遺留分を受け取ることができない遺言がある際には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この仕組みの役割は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これにより、広島市南区でも遺留分をめぐる相続の争いも少なくないです。



広島市南区の相続による遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の望みを厳重に示していくための書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立します。

遺言書は自分自身で書くというようなことも認められていますが形式不備や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。

遺産分割の内容が法定相続分とは違う分け方を求める時には遺言公正証書にしておくことでいざこざを未然に防止することが可能になります。



相続税申告での税理士の必要性と広島市南区での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく面倒です。

とくに、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が欠かせません。

例えば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務の規定に従った正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えるでしょう。

広島市南区での税理士報酬については遺産の総額などにより異なりますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いです。