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豊川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、豊川市でも難解な手続きや専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税負担を減らすことが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を使うことで、問題を予め押さえておくだけでなく、相続税の負担を軽減することが可能です。

豊川市でも遺産相続による相続税申告というのは大方の方にとって未知の手続きであるので、税理士等に依頼する方が大半です。



豊川市での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税申告などというたくさんの手続きを行っていきます。

よくある段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなったときに開始されます。

豊川市でも、まずすべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でないときは全員によって相談して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

相続対象の財産の対象を探して、リスト可していきます。

この中には預貯金や現金と家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税に大きく影響するため、漏れがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その内容に基づいて遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるため、偽造や紛失等の心配がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている際は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議して、遺産の分割方法を取り決めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記して、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む豊川市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、豊川市でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する際、下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、豊川市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等というようないくつかの規準が存在します。

相続税の算出においては、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくすることが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションなどの不動産をもらった時、法務局にて名義変更手続きをします。

提出書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが困難になる以外にも、トラブルが起こる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時は豊川市でもネットの一括査定サービスならば手間がかかりません。

複数ある不動産業者から見積もりがもらえるので高値で売却することができます。

売った際の税金や諸経費についてもあらかじめチェックする事が大事です。



豊川市の相続における遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を守るための制度です。

遺言で被相続人が自身の財産を思う通りにしていくことは許可されていますが、遺留分はそれらを一定程度制約していく目的で設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有します。

具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分とされていて、それを受けられない遺言が存在する際は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

遺留分の役目は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これにより、豊川市でも遺留分関連の相続の対立も少なくありません。



豊川市の相続での家族信託は

家族信託というのは、豊川市でも近頃注目を浴びている財産管理の手法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症のリスクを回避するために利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクもありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けることができます。



豊川市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳正に示していくための書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立できます。

遺言書は自筆で書くことも可能ですが形式不備や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。

遺産分割が法定相続分とは違った分配をしたい場合には遺言公正証書にしておくと対立を予め防止できます。



相続税の申告における税理士の役目と豊川市での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはとても煩雑になります。

とくに、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

例として、土地の評価では倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務上の規定に従った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税策の助言についても税理士の職務です。

税理士は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると言えます。

豊川市での税理士費用については、遺産の総額などによって変わりますが、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。