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瀬戸内市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、瀬戸内市でも難解な手続きと知識が求められます。

家や土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用によって相続税負担を軽くすることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を利用することにより、揉め事をあらかじめ防止しておくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能です。

瀬戸内市でも、遺産相続と相続税申告というのは、ほとんどの人にとっては縁のなかった手続きであり、税理士などにまかせる人が大部分です。



瀬戸内市での遺産相続の手順は

遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税の申告などといった多数の手続きがあります。

一般的な手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。

瀬戸内市でもまず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって法定相続人を特定していきます。

相続人が複数人の際は、全員で意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく調べ上げて、一覧化します。

これには預貯金、現金、家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に関係するので、漏れがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その内容を基に遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので、紛失や偽造等の危険がないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている際には家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談を行って、遺産分割のやり方を決めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の瀬戸内市での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は瀬戸内市でもとくに扱いが複雑な相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合は次のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は、瀬戸内市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等というようないくつかの尺度が存在します。

相続税の算定では、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高くなると相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくすることがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家や土地などの不動産を取得したとき、法務局にて名義変更の手続きをします。

提出するための書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、問題が生じる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際は瀬戸内市でもネットの一括査定のサイトであれば手間がかかりません。

複数の業者から査定を受けられるので適正な金額で売ることができます。

売却した時の税金や諸経費についても予め確認する事が大切になります。



瀬戸内市の相続における遺留分は

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障する仕組みになります。

遺言で被相続人が自身の財産について好きなように分けることは許可されていますが、遺留分はそれを一定程度抑えていくために設定されています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には相続のすべての財産の一定割合が遺留分とされて、それを受けられない遺言があったときは、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をできます。

この制度の目的は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

そのため、瀬戸内市でも遺留分についての遺産相続のトラブルもよくあります。



瀬戸内市の相続における遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に示していく書面になります。

これは、公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は自身で記すというようなことも認められていますが、形式不備や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

とくに遺産分割の中身が法定相続分とは違った分配を求めるときには、遺言公正証書を作成しておくと対立を未然に防ぐことが可能になります。



瀬戸内市の相続での家族信託とは

家族信託とは、瀬戸内市でも近年注目を浴びている財産管理になります。

家族信託は信頼できる家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症のリスクを回避するために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税申告での税理士の役割と瀬戸内市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはとても面倒になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定による正しい評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士は申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えるでしょう。

瀬戸内市での税理士料金は遺産金額等によって違ってきますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。