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名古屋市天白区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、名古屋市天白区でも多くの手続きや専門知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税負担を減らせます。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、対立を事前に押さえておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

名古屋市天白区でも遺産相続と相続税の申告は大部分の方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等の専門家にまかせる人がほとんどの



名古屋市天白区での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割、名義変更と相続税申告等というような多くの手続きを行っていきます。

一般的な手順は下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点でスタートします。

名古屋市天白区でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない場合は全員にて話し合って遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

相続の財産をもれなく吟味して、一覧化します。

この中には現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税に大きな影響があるため漏れがないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その文章を基本に遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するため、偽造や紛失などというような恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に少なくない借金がある時には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して、遺産分割の方法を取り決めます。

相談の結果について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産の名古屋市天白区での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、名古屋市天白区でも特に扱いにくい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合には以下のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、名古屋市天白区でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等といった複数の目安があります。

相続税の算出には、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなってくるときは相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていく事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得した時、法務局において名義変更の手続きをします。

提出するための書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが難しくなるだけでなく、トラブルが生ずるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際は名古屋市天白区でもネットでできる一括査定サービスを使えばラクです。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるので、高い価格で売却することが可能になります。

売った際の諸経費や税金についても先立ってチェックしておくことが重要になります。



名古屋市天白区の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に有効な形で示していく書類です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書というのは自ら記すことも認められていますが形式不具合や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝ります。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違う分配を考えている際には、遺言公正証書にしておくと揉め事を前もって防止することが可能です。



名古屋市天白区の相続についての遺留分

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みです。

遺言により故人が自分自身の財産について思うように分けることについては許されていますが、遺留分はそれらをある程度制約するために設定されました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には、財産の一定程度が遺留分とされていて、それがもらえない遺言があった場合は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の目的は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

それによって、名古屋市天白区でも遺留分に関する遺産相続の対立も珍しくないです。



名古屋市天白区の相続での家族信託とは？

家族信託とは名古屋市天白区でも近頃注目を集めている財産管理になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、高齢化社会での認知症のリスクを回避するために役に立てられています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。



相続税申告における税理士の役割と名古屋市天白区での費用相場とは

相続税申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に複雑です。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。

例として、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務規定に則った精密な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税方法についての助言も税理士の役割です。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。

名古屋市天白区での税理士の料金については、遺産の額等で異なってきますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いです。