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高尾の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、高尾でも複雑な手続きと専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を抑えられます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、衝突を前もって封じておくとともに、相続税の負担を抑えることが可能です。

高尾でも、遺産相続での相続税申告は、大半の方にとって慣れない手続きであるので、税理士等に依頼する方が大部分になります。



高尾での遺産相続の流れは？

遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税の申告等といったたくさんの手続きがあります。

一般的な手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。

高尾でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でないときは、全員で話し合って遺産分割を行います。

遺産内容の調査

遺産相続対象の財産の対象を精査し、一覧化します。

これには預貯金や現金と家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税の申告に多大に影響してくるので漏れがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、意向を基に遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるので紛失や偽造等のリスクがありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択できます。

被相続人に多額の借金がある時には、家庭裁判所で相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員により協議して、遺産分割のやり方を取り決めます。

相談の内容を遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む高尾での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は高尾でも特に対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する際は下の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は、高尾でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等の複数の規準が存在します。

相続税の算定においては、通常は路線価を用います。

不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していく事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家や土地などの不動産を得た時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出するための書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、トラブルが起きる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る場合は高尾でもネットの一括査定サイトならばラクです。

複数の不動産業者から査定してもらえるため、高値で売ることが可能になります。

売却時の諸経費や税金のこともさきに調査しておくことが大事になります。



高尾の相続による遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みになります。

遺言によって故人が自分の財産について思い通りに与えることについては認められますが、遺留分についてはそれを一定程度抑える形で作られています。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を所有しています。

すべての財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言が存在した場合は、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この制度の役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

これによって、高尾でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも珍しくないです。



高尾の相続での遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に残していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書というのは自筆で書き残すということも認められていますが形式の不具合や偽造されるリスクもあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優れています。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは違った分配を求めたい場合には、遺言公正証書を作っておくと揉め事を未然に防ぐことが可能になります。



高尾の相続による家族信託は？

家族信託というのは高尾でも近ごろ注目を集めている財産管理の手法になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクに備えるために使われています。

認知症を発症すると資産凍結等の危険もあり得えますが、予め信託契約をしておけば避けることができます。



相続税申告における税理士の必要性と高尾での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはとても複雑です。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が要求されます。

土地の評価では倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定に沿った精密な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税対策のアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えます。

高尾での税理士料金については遺産の金額などによって異なりますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。