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墨田区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、墨田区でも複雑な手続きと知識が必要とされます。

家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税負担を減らせます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用して、争いを先に防いでおくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能です。

墨田区でも遺産相続での相続税の申告というのは、大抵の人にとっては難しい手続きであるので、税理士等に頼む人が大半です。



墨田区での遺産相続の流れ

遺産相続については、遺産分割や名義の変更や相続税申告などという多くの手続きがあります。

主な段取りは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。

墨田区でも、最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない時は全員で意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続財産がどのようなものかを調査し、一覧化していきます。

現金や預貯金、家や土地などの不動産、株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となります。

相続税に大きな影響してくるため、見落としがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、その情報により遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるので、偽造や紛失等というような危険がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議して遺産分割方法を決めます。

話し合いの内容について遺産分割協議書にして、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む墨田区での遺産相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、墨田区でも扱いにくい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合は次のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には墨田区でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などといった複数の尺度が存在します。

相続税の算定は、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していく事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を取得したときは法務局で名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが困難になるのみならず、トラブルが起こるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する際、墨田区でもネットでできる一括査定のサービスならばラクです。

複数不動産業者から見積もりしてもらえるので、高い金額で売ることが可能です。

売却した時の税金や諸経費についても先立って調査する事が大切になります。



墨田区の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の望みを厳正に表す書面です。

これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立となります。

遺言書というのは、自分で記すことも可能ですが形式の欠陥や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方にしたい際には遺言公正証書を作成しておくことでトラブルをあらかじめ防ぐことができます。



墨田区の相続の家族信託は

家族信託は墨田区でも近頃注目されている財産の管理方法です。

家族信託は、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険がありますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。



墨田区の相続での遺留分

遺留分は相続人が最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。

遺言によって故人が自身の財産を思う通りに相続させることは認められますが、遺留分についてはその自由をある程度制約していくために設けられています。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。

具体的には、全財産についての一定程度が遺留分とされて、遺留分が得られない遺言が存在する際には、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この制度の役割は被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、墨田区でも遺留分に関する相続の衝突も発生しています。



相続税の申告での税理士の必要性と墨田区での費用相場は

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に難解になります。

不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務の規定に沿った的確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスも税理士の役目です。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えるでしょう。

墨田区での税理士料金については遺産の総額などで異なりますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。