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吹田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、吹田市でも煩雑な手続きや知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税の負担を軽くできます。

家族信託や遺言公正証書を利用して、トラブルを予め防止しておくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能です。

吹田市でも、遺産相続による相続税の申告はたいていの人にとって難しい手続きであるので、税理士などの専門家に頼む方が大半です。



吹田市での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割、名義の変更と相続税申告等といった多数の手続きを行います。

主な段取りは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始されます。

吹田市でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の際は全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産を洗い出して探して、リストにします。

この中には預貯金と現金や家やマンションなどの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が対象となります。

相続税に関わってくるため抜けのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その文章に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるので、偽造や紛失などのリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残されている際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって話し合って、遺産分割方法を決めます。

相談の結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の吹田市での相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は吹田市でも扱いが複雑な財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の際には下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は吹田市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などというような複数の基準が存在します。

相続税の割り出しは、普通は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額である時は相続税の負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らしていくことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションなどの不動産をもらった場合、法務局において名義変更の手続きをします。

必要書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、トラブルが生ずる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売るとき、吹田市でもネットの一括査定のサイトを利用するとかんたんです。

複数の不動産屋から見積もりを受けられるため高額で売れます。

売却した時の諸経費や税金についても前もって調査することが大切になります。



吹田市の相続による遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳正に表す書類です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は自ら執筆することも認められていますが形式の欠陥や偽造の恐れもあるため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。

とくに遺産分割が法定相続分と違う分け方を求める際には、遺言公正証書にしておくことで揉め事を予め防止することができます。



吹田市の相続の遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障するための制度になります。

遺言により故人が自身の財産を自由に相続させることは許可されていますが、遺留分はその自由を制限を与える目的で設けられました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には相続の財産の一定分が遺留分となって、遺留分を受け取ることができない遺言があった際は、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

そのため、吹田市でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも珍しくありません。



吹田市の相続による家族信託

家族信託とは吹田市でも近ごろ注目されている財産管理の方法です。

家族信託は信用できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために効果的です。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの恐れもありますが、前もって信託契約を結んでおけば避けられます。



相続税申告での税理士の役割と吹田市での費用相場とは？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きはかなり煩雑です。

不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務上の規定による的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えるでしょう。

吹田市での税理士費用は、遺産金額などによって違ってきますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいです。