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大分市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、大分市でも煩雑な手続きや専門知識が必要です。

家や土地などの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を少なくできます。

家族信託や遺言公正証書を使用して、衝突を予め防止しておくだけでなく、相続人の負担を減らせます。

大分市でも、遺産相続での相続税申告というのは、大方の人にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等に依頼する人が多いです。




大分市での遺産相続の段取り

遺産相続には、遺産分割と名義変更、相続税申告等といった多数の手続きをしていきます。

おもな段取りは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時にスタートします。

大分市でも、まず第一に行うべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の際は全員により相談して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産がどのようなものかを調査し、リスト可します。

この中には現金と預貯金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税申告に大きな影響するため抜けのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意向を基本に遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるため、紛失や偽造などのような危険がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多くの借金が残っている際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果を「遺産分割協議書」にして、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。




不動産を含む大分市での遺産相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、大分市でも特に扱いにくい財産になります。

家や土地などの不動産の相続のとき、以下の点に注意してください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は大分市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等というような複数の基準があります。

相続税の算出には、一般的には路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更手続きをします。

要求される書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなるのみならず、トラブルが出てくるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る時、大分市でもネットの一括査定サイトを使えばかんたんです。

複数ある不動産業者から査定がもらえるので、高い金額で売却することができます。

売却した時の諸経費や税金のことも事前に確認しておくことが重要です。



大分市の相続による家族信託

家族信託は、大分市でも近頃関心を持たれている財産管理の方法です。

これは信任できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になると資産凍結などのリスクがあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能です。




大分市の相続での遺留分とは？

遺留分は相続人が最低限の財産を得る権利を保障する制度になります。

遺言により故人が自分自身の財産を思い通りに分けることは認められますが、遺留分についてはその自由をある程度抑えていく形で設定されました。

法定相続人である配偶者と子ども等が権利を所有しています。

具体的には全財産の一定程度が遺留分になり、それを受け取れない遺言がある場合は、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。

遺留分の目的は被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、大分市でも遺留分に関する相続の揉め事も少なくないです。




大分市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に示していくための書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人のもとで成立になります。

遺言書というのは、自筆で執筆するというようなことも可能ですが、形式の不備や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で勝ります。

遺産分割が法定相続分とは異なる分け方をしたいときには遺言公正証書を残しておくと揉め事を未然に防止することが可能になります。




相続税の申告においての税理士の役割と大分市での費用相場は

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのは非常に難解になります。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門知識が求められます。

たとえば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を適用する等、税務上の規定に則った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような節税対策のアドバイスについても税理士の仕事になります。

税理士は申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であるのは明らかと言えます。

大分市での税理士の費用については遺産額等により変わってきます、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。