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小城市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、小城市でも多くの手続きと知識が欠かせません。

家や土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を軽減することが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することで、争いを予め防止しておくと同時に、相続人の負担を軽減できます。

小城市でも、遺産相続と相続税申告というのは多くの人にとっては未知の手続きであるため、税理士等の専門家に依頼する方が多いです。



小城市での遺産相続の手順

遺産相続には、遺産分割と名義の変更と相続税申告などの多数の手続きをしていきます。

主な手順は次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した時点で開始します。

小城市でも、最初にすべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の際は全員にて意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容の一覧化

相続財産を洗い出して調べて、リスト可していきます。

これには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券や保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に大きな関係するので見落としがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、意向に基づいて遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するので偽造や紛失などといった危険がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続に同意する単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談を行って、遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の小城市での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、小城市でも扱いにくい相続財産です。

家やマンションなどの不動産の相続のとき、下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には、小城市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などの複数の尺度があります。

相続税の算出においては、通常は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額であるときは相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていく事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家や土地などの不動産をもらったとき、法務局で名義変更の手続きを行います。

必要書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが困難になるだけでなく、トラブルが生ずるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時、小城市でもネットでできる一括査定のサイトを利用すると手間がかかりません。

複数業者から査定を受けられるので適正な価格で売ることができます。

売った際の諸経費や税金についても先に調べることが重要になります。



小城市の相続における遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳格に残していくための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書は、自身で書き残すといったこともできますが、形式不具合や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれています。

遺産分割の中身が法定相続分と異なる分配をしたいときには、遺言公正証書を作っておくとアクシデントを事前に防止できます。



小城市の相続の遺留分

遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みになります。

遺言によって故人が自身の財産を自由に分けることは許可されていますが、遺留分はその自由を一定程度制限を与える目的で設定されました。

法定相続人である配偶者と子ども等が権利を所有します。

具体的には相続の全財産の一定割合が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言がある時には、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の狙いは被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。

このため、小城市でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事もよくあります。



小城市の相続における家族信託は

家族信託とは小城市でも近ごろ話題を集めている財産の管理方法です。

家族信託は、信任できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクを避けるために利用されています。

認知症の状態になると資産凍結等のリスクもあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けられます。



相続税申告での税理士の必要性と小城市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはかなり難解です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が必要です。

例えば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務規定によった的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策の助言についても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。

小城市での税理士費用については遺産金額などで違ってきますが、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。