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国東市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、国東市でも面倒な手続きと専門知識が必須です。

家やマンションなどの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用で、相続税負担を抑えることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を活用して、対立を先に阻んでおくとともに、相続人の負担を軽減することが可能になります。

国東市でも、遺産相続と相続税の申告は、ほとんどの方には慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する方が多くなっています。



国東市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税の申告等という多くの手続きを行っていきます。

主な段取りは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で始まってきます。

国東市でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない場合は全員で相談して遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく調査して、リストにします。

この中には預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券や保険金、借入金などが含まれます。

相続税申告に大きく関わってくるため、抜け落ちのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その中身をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため、偽造や紛失などの恐れがないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金が残っているときは、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金の負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員で話し合い、遺産分割のやり方を決定します。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産を含む国東市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は国東市でも対応が難しい相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続する時には次のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は国東市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等というような複数の目安が存在します。

相続税の割り出しは、一般的に路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくる時、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局で名義変更手続きを行います。

提出する書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売却する場合、国東市でもネットでできる一括査定サイトを使うとかんたんです。

複数の不動産屋から見積りを受けられるので高額で売ることができます。

売った時の諸経費や税金についてもさきに確かめることが大切になります。



国東市の相続についての遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みです。

遺言によって故人が自分自身の財産を思うように分配することは認められますが、遺留分はその自由を一定程度制約していくために作られました。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利があります。

具体的には遺産相続の財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分がもらえない遺言があった時は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの狙いは、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これにより、国東市でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突も少なくありません。



国東市の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に示していく書類になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書というのは自分で書くといったこともできますが、形式の欠陥や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝っています。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割にしたいときには、遺言公正証書を作成しておくことで問題を前もって防止することが可能です。



国東市の相続での家族信託とは？

家族信託は国東市でも近ごろ話題になっている財産管理の方法です。

家族信託は信用できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクに備える目的で役に立てられています。

認知症になってしまうと資産凍結等の危険があり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けることができます。



相続税の申告での税理士の役割と国東市での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはものすごく複雑です。

不動産評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。

例えば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定に従った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防止して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。

国東市での税理士の報酬については、遺産の額等で異なりますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。