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大沼郡昭和村の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、大沼郡昭和村でも難解な手続きと知識が求められます。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税負担を軽くすることが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことで、トラブルを前もって防止しておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。

大沼郡昭和村でも、遺産相続による相続税申告は、多くの方にとって難解な手続きであるため、税理士などの専門家に依頼する人が大半になります。



大沼郡昭和村での遺産相続の段取りとは

遺産相続には遺産分割、名義の変更、相続税申告等というような多数の手続きが含まれます。

よくある手順は以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。

大沼郡昭和村でも、最初にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の場合は全員にて意見調整を行って遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産をもれなく調査し、一覧化していきます。

預貯金や現金や家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に関わってくるため、漏れがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意志により遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので偽造や紛失などというような危険がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続を承認する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金がある時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の決定を遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の大沼郡昭和村での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は大沼郡昭和村でもとくに扱いにくい相続財産になります。

家や土地などの不動産の相続の際、次の点に気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は大沼郡昭和村でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などといったいくつかの規準が存在します。

相続税の算出では、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が高い場合は相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額することがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を受け取った時、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、問題が生じる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、大沼郡昭和村でもネットの一括査定のサイトを使えばラクです。

複数会社から査定がもらえるため高値で売却することができます。

売却時の諸経費や税金のことも先にチェックすることがポイントです。



大沼郡昭和村の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に有効な形で示していくための書類になります。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立します。

遺言書は、自ら記すということも可能になりますが形式の不具合や偽造の危険があり得るため、遺言公正証書は信用性の点で勝ります。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは異なる分け方にしたいときには遺言公正証書を残しておくといざこざを事前に防止できます。



大沼郡昭和村の相続における遺留分とは

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保障するための制度です。

遺言で被相続人が自らの財産を思う通りに分けることについては許可されていますが、遺留分についてはその自由をある程度制約していく形で作られました。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利があります。

遺産相続の全財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分を受けられない遺言がある場合は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

それによって、大沼郡昭和村でも遺留分の相続のトラブルも発生します。



大沼郡昭和村の相続の家族信託

家族信託とは大沼郡昭和村でもここ数年関心を持たれている財産管理の手法です。

家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理を託し、そこからの利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症のリスクを回避するために効果的です。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクもありますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税の申告においての税理士の役割と大沼郡昭和村での費用相場は？

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはとても煩雑になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務の規定によった正しい評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった節税方法のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると考えられます。

大沼郡昭和村での税理士の料金は遺産額等によって違いますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いです。