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自由が丘の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、自由が丘でも煩雑な手続きや専門知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を減らせます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、いざこざを予め防いでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能になります。

自由が丘でも遺産相続による相続税申告というのは、たいていの方には難しい手続きなので、税理士等の専門家に依頼する方が大部分です。



自由が丘での遺産相続の手順

遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税の申告等の多数の手続きがあります。

一般的な段取りは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で開始します。

自由が丘でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて法定相続人を特定します。

相続人が一人でないときは、全員で協議して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

相続の財産をすべて吟味して、一覧にします。

預貯金、現金や家や土地などの不動産、株等の有価証券や保険金や借入金等が対象となります。

相続税の申告に多大な影響するため、漏れがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、意向を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するので紛失や偽造等のリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に多くの借金がある際には家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談を行って遺産の分割方法を定めます。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む自由が丘での相続のポイントは

家や土地などの不動産は自由が丘でも扱いづらい相続財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合、以下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は自由が丘でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などの複数の目安があります。

相続税の算出においては、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が高い場合、相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らすことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が難しくなる他にも、問題が起こる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際、自由が丘でもネットの一括査定のサービスであればカンタンです。

複数業者から見積りしてもらえるため高値で売ることが可能になります。

売却時の税金や諸経費のことも予め調べる事が大切です。



自由が丘の相続による遺留分は？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守るための仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産を好きなように分け与えることについては許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限する目的で設定されました。

法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を持っています。

具体的には全財産についての一定分が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言があった場合は、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役割は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

これによって、自由が丘でも遺留分関連の相続の対立も少なくないです。



自由が丘の相続での家族信託は

家族信託とは自由が丘でもここ数年話題を集めている財産管理の方法です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、事前に信託契約を結べことで回避できます。



自由が丘の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に残していくための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書というのは自分で記述することも可能になりますが、形式の不備や偽造の危険があり得るので、遺言公正証書は信頼性の面で優位になります。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分割を考えているときには、遺言公正証書を作成しておくことで争いを未然に防止することが可能になります。



相続税の申告における税理士の役目と自由が丘での費用相場とは

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり複雑です。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

例として、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務上の規定に従った精密な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると考えられます。

自由が丘での税理士報酬は、遺産の額等で違ってきますが、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。