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佐久市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、佐久市でも難解な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を減らすことが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、問題を前もって封じておくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

佐久市でも遺産相続と相続税申告というのは、たいていの方には難しい手続きなので、税理士などの専門家に頼む人が大半になります。



佐久市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税申告等の多数の手続きを行っていきます。

一般的な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

佐久市でも、まずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数の時は全員にて調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産の対象を吟味して、一覧化します。

これらには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大に影響するため、抜けもれのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書があるときは、意志を基本に遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるので、紛失や偽造などといった心配がないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に多くの借金が残されているときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談を行って、遺産の分割方法を定めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む佐久市での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、佐久市でもとくに対応が煩雑な相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際は以下のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には、佐久市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のような複数の規準が存在します。

相続税の算出には、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていくことが大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションなどの不動産を得た場合、法務局で名義変更手続きをします。

要求される書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが難しくなるのみでなく、トラブルが生ずる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売るときは佐久市でもネットでできる一括査定サイトならばカンタンです。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるので、適正な価格で売ることが可能です。

売った時の諸経費や税金のことも前もって確認することが大事になります。



佐久市の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護するための制度です。

遺言により被相続人が自分自身の財産について思う通りに分け与えることは認められていますが、遺留分はそれを一定程度制限を与える目的で設定されました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を所有します。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分とされて、遺留分を受け取れない遺言があったときは、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの役目は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。

このため、佐久市でも遺留分をめぐる相続の衝突も珍しくありません。



佐久市の相続についての家族信託は？

家族信託というのは佐久市でも近年注目されている財産管理です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、前もって信託契約を結べことで避けることができます。



佐久市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳格に示す書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自身で記述することも可能ですが、形式の欠陥や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分割を求めたい際には遺言公正証書を作成しておくと揉め事を未然に防止することが可能です。



相続税の申告における税理士の必要性と佐久市での費用相場は

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きは非常に難解になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が必要です。

例として、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務規定による精密な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税策についての助言も税理士の役目になります。

税理士は申告漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。

佐久市での税理士費用については遺産額などによって異なってきますが、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいです。