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十和田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、十和田市でも面倒な手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税の負担を抑えることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、揉め事を予め防止しておくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能です。

十和田市でも、遺産相続による相続税申告は大方の方には難解な手続きが必要であり、税理士などに頼む方がほとんどの



十和田市での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割や名義の変更と相続税申告などというたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。

十和田市でもまず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定します。

相続人が1人でない場合は全員で協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容の一覧化

相続の財産を洗い出して集めて、一覧にします。

これには現金や預貯金と家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金などが対象となってきます。

相続税に多大に影響するので、漏れがないように注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その意向を基に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するため、偽造や紛失等のようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多くの借金がある際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して遺産分割方法を定めます。

話し合いの決定を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む十和田市での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、十和田市でもとくに扱いが難しい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときは以下の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額には十和田市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などという複数の規準が存在します。

相続税の割り出しには、通常は路線価を使います。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていくことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更の手続きをします。

要求される書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が困難になるだけでなく、トラブルが生じる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する時は十和田市でもネットでできる一括査定のサイトを使えばカンタンです。

複数ある不動産会社から見積もりがもらえるため高値で売ることが可能です。

売却した際の諸経費や税金のこともあらかじめ確認することが重要になります。



十和田市の相続における遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に残していく書面です。

これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書は、自分で記すということも可能になりますが形式の不備や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分配を求める際には、遺言公正証書を作っておくとトラブルを事前に防ぐことが可能です。



十和田市の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守るための仕組みになります。

遺言により故人が自身の財産を自由に分け与えることについては許されますが、遺留分についてはその自由を抑えていくために作られました。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有しています。

具体的には遺産相続の財産の一定程度が遺留分となり、遺留分を侵害する遺言が存在した場合には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この制度の目的は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

それによって、十和田市でも遺留分についての相続のトラブルも珍しくありません。



十和田市の相続についての家族信託とは？

家族信託とは、十和田市でもここ数年注目を集めている財産管理です。

家族信託は信頼し得る家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会での認知症のリスクのために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配もありますが、事前に信託契約を結んでおけば避けることができます。



相続税申告においての税理士の役目と十和田市での費用相場は？

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはものすごく面倒です。

不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が求められる場面が多々あります。

土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務の規定に従った精密な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税施策についての助言についても税理士の役割です。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると考えられます。

十和田市での税理士報酬については、遺産の額などで変わりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。