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愛子の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、愛子でも複雑な手続きや知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税負担を減らせます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用して、衝突をあらかじめ防いでおくだけでなく、相続人の負担を軽減することが可能になります。

愛子でも遺産相続による相続税申告というのは、多くの方には未知の手続きが必要であり、税理士などに頼む方が多いです。



愛子での遺産相続の手順は

遺産相続については、遺産分割、名義の変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きが含まれます。

主な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に開始されます。

愛子でも最初に行うべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数のときは、全員で意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく精査し、リストにします。

これらには預貯金や現金、家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税に多大な関わるため、抜けもれのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その中身に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので偽造や紛失などといったリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選べます。

被相続人に多くの借金が残されている時には家庭裁判所で相続放棄をすれば借金負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で話し合って遺産分割の方法を取り決めます。

相談の内容について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の愛子での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は愛子でも扱いにくい相続財産になります。

家や土地などの不動産を相続する際は以下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、愛子でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等の複数の規準があります。

相続税の割り出しには、通常は路線価を用います。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくしていく事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を受領した場合は法務局において名義変更手続きをします。

必要な書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなる他にも、問題が起きる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却する場合は愛子でもネットでできる一括査定のサイトならばかんたんです。

複数不動産会社から見積もりがもらえるので高額で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも先に調査しておく事が重要です。



愛子の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書とは被相続人の考えを厳重に示していく書面です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、証人二人のもとで成立になります。

遺言書というのは自ら記すといったことも認められていますが形式の欠陥や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。

遺産分割が法定相続分とは異なる分け方をしたい際には遺言公正証書にしておくと問題を未然に防止できます。



愛子の相続による遺留分

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みです。

遺言で被相続人が自らの財産を思い通りに分けることは認められますが、遺留分はそれを制限する目的で作られています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持っています。

相続の全財産についての一定分が遺留分となって、それを受けられない遺言が存在する場合には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の狙いは、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分がありません。

これにより、愛子でも遺留分の相続のトラブルも発生しています。



愛子の相続における家族信託

家族信託というのは愛子でも近年関心を集めている財産の管理方法です。

これは、信用し得る家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症のリスクのために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などのリスクがあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。



相続税申告においての税理士の役目と愛子での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはかなり面倒になります。

不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務規定に沿った正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税方法の助言も税理士の役目です。

税理士は申告の漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。

愛子での税理士費用については、遺産の総額等により異なりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいです。