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十条の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、十条でも複雑な手続きや知識が必要になります。

家やマンションなどの不動産についての相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を軽くすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、争いを未然に押さえておくとともに、相続人の負担を軽減することが可能になります。

十条でも遺産相続による相続税申告は、大方の方にとって未知の手続きが必要であり、税理士などに依頼する人が大部分です。



十条での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については、遺産分割、名義変更、相続税申告等のような多数の手続きを行っていきます。

おもな段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に始まります。

十条でも、まず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない時は、全員により意見調整をして遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

相続の財産をもれなく調査し、リスト可していきます。

これらには現金や預貯金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金等が対象となります。

相続税の申告に大きな影響するため見落としがないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、中身をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるので紛失や偽造などのような危険がないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に高額の借金が残っているときには、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談して遺産の分割方法を決定します。

協議の結果について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む十条での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は十条でも特に対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する際、以下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には、十条でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等の複数の尺度があります。

相続税の算出では、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額する事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、問題が生じる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売るときは十条でもネットでできる一括査定サービスを利用するとかんたんです。

複数ある不動産会社から見積りを受けられるため適正な価格で売却可能になります。

売った時の諸経費や税金のことも前もって確かめておく事が大事になります。



十条の相続についての遺留分は

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度になります。

遺言で故人が自分の財産について自由にしていくことは認められますが、遺留分はそれらをある程度制約していく目的で設けられています。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を所有します。

具体的には財産についての一定程度が遺留分となって、それをもらうことができない遺言がある場合は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の役目は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

それによって、十条でも遺留分についての遺産相続の対立も珍しくないです。



十条の相続での家族信託は

家族信託は十条でも近年話題を集めている財産管理の方法です。

これは、信頼できる家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクを避けるために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、先に信託契約をしておくことで避けることができます。



十条の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の意志を厳正に示すための書類です。

これは公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立します。

遺言書は、自筆で書き残すというようなことも可能ですが、形式の不備や偽造される心配があるため、遺言公正証書は信用性の面で勝ります。

とくに遺産分割の中身が法定相続分と違った分配を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと争いを先に防げます。



相続税申告における税理士の役目と十条での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのは非常に面倒です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。

例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務規定による正しい評価をします。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税施策についてのアドバイスも税理士の役割になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。

十条での税理士の報酬については、遺産額などで変わってきます、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいです。