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広尾の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、広尾でも難解な手続きと専門知識が必要になります。

家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税の負担を軽減することが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、トラブルをあらかじめ阻んでおくだけでなく、相続人の負担を少なくできます。

広尾でも、遺産相続による相続税申告はたいていの方には未知の手続きであるため、税理士等の専門家に依頼する方が大部分になります。



広尾での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告などというような多くの手続きが含まれます。

よくある手順は次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始します。

広尾でも、第一に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して法定相続人を特定していきます。

相続人が複数人の際は全員にて調整して遺産分割を行います。

遺産の内容の調査

相続財産を洗い出して集めて、リストにします。

この中には預貯金と現金、家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象となります。

相続税に多大な関係してくるため、抜けのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、文章を基に遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるため、偽造や紛失などのような心配がないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、相続を承認する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に多くの借金がある際は、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談して、遺産の分割方法を決定します。

話し合いの決定について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産の広尾での遺産相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、広尾でも特に対応が煩雑な財産になります。

家や土地などの不動産の相続の場合、次の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、広尾でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といったいくつかの基準があります。

相続税の算定には、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がってくる時、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らすことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更の手続きを行います。

提出書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、トラブルが発生するリスクもあります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売る時、広尾でもネットの一括査定のサービスであればかんたんです。

複数不動産会社から査定してもらえるため、高い価格で売れます。

売却時の諸経費や税金のことも先立って調べておく事が重要です。



広尾の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の望みを法的に表すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は、自筆で記すというようなことも認められていますが、形式不備や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分配をしたいときには、遺言公正証書を作っておくと衝突を事前に防止することが可能です。



広尾の相続についての家族信託

家族信託というのは、広尾でも近頃注目されている財産管理です。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理委託して、その利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。

認知症になると資産凍結などのリスクもありますが、予め信託契約をしておくことで回避可能になります。



広尾の相続の遺留分とは？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保障する仕組みになります。

遺言により被相続人が自分自身の財産を好きなように与えることについては許可されますが、遺留分についてはその自由をある程度制約する目的で設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持っています。

すべての財産についての一定割合が遺留分になり、それを受け取れない遺言があるときは、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことができます。

遺留分の狙いは、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。

これにより、広尾でも遺留分の遺産相続のいざこざも珍しくありません。



相続税の申告における税理士の必要性と広尾での費用相場とは

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きはものすごく面倒になります。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門の知識が必要です。

例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務の規定による正しい評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えます。

広尾での税理士の費用は、遺産額等によって違いますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果はよいです。