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渋谷区の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

渋谷区の相続手続きの全体の流れと期限
渋谷区で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
渋谷区での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？渋谷区で相続税の申告が必要なケースとは？

大事な家族との死別が訪れた場合、心が追いつかないまま実務的な手続きに向き合うことになります。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることから、感情が整理できず混乱する方も多いでしょう。

死亡後すぐにやること（7日以内）

渋谷区での相続手続きに着手する前に、何より先に対応すべきことが存在します。

初期の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届という書類は死亡の事実を把握した日から7日以内に自治体の窓口へ届け出る必要があります。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の準備も必要になります。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが優先されると考えておきましょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人の役割として、渋谷区にてなるべく早く対応しておきたいのは次のような確認や準備です。

通帳や保険契約書などの大切な書類の保管状況の確認
保有財産の有無と全体像の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書類の確認作業（公正証書遺言や自筆証書遺言）

なかでも遺言書の存在は、その後の手続きに強く影響します。

家庭内の金庫や金融機関の貸金庫、公正証書を扱う役場に保管されている可能性もあるので、漏れなく探すことが重要です。

相続人がやるべきこと・気をつけたいこと

渋谷区においても相続に関する手続きでは、法律上の義務が相続人に課されます。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が相続人になるのかという点を、速やかに把握しておくことが求められます。

遺産相続には財産をもらうだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあるという点も理解しておく必要があります。

借金や保証債務を気づかずに承継してしまうと、深刻な問題を招く恐れもあることから、遺産の全体像を事前に理解しておくことが求められます。

渋谷区での相続税の申告手続きが必要になるのはどんなとき？

渋谷区でも、すべての相続に相続税がかかるわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えているかどうかによって決まります。

まずは、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの確認

相続税の基礎控除額は下記の計算方法で割り出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例を挙げると、相続対象者が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に算定額が大きくなることもあることから注意が必要です。

相続税の申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、亡くなった方の亡くなったことを知った日から10ヶ月以内に申告と納税を済ませなければなりません。

税務申告は故人の居住地を管轄する税務署にて対応し、必要となる書類は下記のとおりです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産の登記簿謄本・評価証明書
銀行口座の残高証明書

提出書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要であることから、渋谷区においても税理士へ依頼する方がほとんどです。

相続税申告は、適切に各種控除を使えば相続税額をかなり抑えられるケースもあります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを回避するためにも、税理士の力を活かしましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

渋谷区の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではありません。

渋谷区においても数か月〜1年以上かかるケースも多いことから、はじめに相続手続きの流れと期限を把握しておくことこそが、後の混乱を避ける鍵となります。

大まかな相続の手続きの時系列スケジュール

以下は、よくある遺産手続きの流れになります。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の切り替え

このとおり、それぞれの手続きに異なる期限が設けられているゆえに、前もって日程管理ツールでスケジュール管理することが望ましいです。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続放棄、準確定申告、相続税等）

相続に関する手続きでの代表的な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内

10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄が認められなかったり、延滞金や追徴課税が発生することがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞税や無申告のリスク

相続の放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、渋谷区においても特に相続放棄の申請期限を過ぎると、借金を含む全財産を承継したとみなされるので、要注意です。

相続税の手続きにおいても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税が課税されるリスクがあります。

これらのリスクを防ぐためにも、早めの情報収集と行動が重要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを進める際に避けて通れないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分が相続人のはず」と思い込んでいても、実際の相続権が異なる場合があります。

さらに、渋谷区においても、戸籍集めには手間がかかるケースも多く、早めに始めるのが重要です。

相続人は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で定められています。

原則としては次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（子も直系尊属もいない場合）

一例を挙げると、配偶者と子どもがいる場合は、どちらも相続人です。

その反対に、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった人の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが不可欠です。

必要な戸籍の種類および入手のしかた

相続人を確定するために必要となる戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍の取得には、窓口での手続き・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送にすると1〜2週間程度日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

先んじて進めましょう。

戸籍を集める際にトラブルになりやすいポイントと対処法

渋谷区でも、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

筆頭者の名前が変わっていて、記録が追跡できない
戦前の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子だった

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

コストは発生しますが、短期間で正しくそろえることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続財産の全体像を正確に把握することが必要不可欠になります。

相続財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラスとなる財産は次のようなものです。

預貯金（金融機関の口座）
不動産資産（家・土地など）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが該当します。

消費者金融や銀行からの借金
カードの未決済金
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに連帯保証していた借金

保証債務などの存在に気づかないままそのまま相続すると、重大な負担を抱えることになるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

財産が確認できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

財産目録には次のような内容を記録します。

相続財産の区分（金融資産・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、記載ミスを避けるためにもすでに遺言書がある場合は内容と照らし合わせて作成するとよいでしょう。

渋谷区での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を相続するかどうかを選べます。

特に負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

相続放棄：すべての相続権と義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性があるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、渋谷区でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の申し立てが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、90日以内の期限内を見据えて早期に行動することが重要です。

放棄が可能な期間と、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が始まったと判明した時点から3か月」と定められています。

ただし次のような行為を行うと相続したと判断され、放棄ができなくなる可能性があります。

被相続人の金融資産を引き出して使った
遺産の一部を使用した
相続税の申告を済ませてしまった

渋谷区でも、相続放棄を視野に入れるなら、安易に遺産をいじらないことが鉄則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続内容が決まったあとは、すべての財産の名義人を相続する人に変更するための手続きが必要です。

以下では実際の相続に関する手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

銀行口座は、死亡後すぐに使用できなくなります。

凍結を解くには、下記の書類を提出します。

銀行指定の相続手続き用紙
亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

取扱金融機関によって求められる書類や手続きが異なるので、事前確認をおすすめします。

不動産の名義の変更（相続登記）

渋谷区で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請を行う必要があります。

令和6年度より不動産の相続登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと行政罰の対象となってしまいます。

登記のために必要な書類は以下となります。

登記申請書
亡くなった方の出生〜死亡までの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（もしくは遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共サービスの手続き

そのほかにも名義変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での所有者変更（相続手続き）
株式：証券口座のある会社への名義変更の届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：契約者名義の変更または解約

些細な手続きでもそのままにしておくと後々問題になることになるおそれもあります。

チェックリストにして1つずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

最近では、渋谷区でも一部の手続きがWebで対応可能になっています。

例えば、マイナポータルを利用して相続関連の情報を確認できたり、戸籍書類の取得をオンライン申請できる自治体も増加しています。

ただしまだ紙ベースでの申請が必要なケースも多く、完全にネットだけで完了するわけではないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「これって誰に相談すべき？」「自力でできるの？」と心配する人は渋谷区でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を紹介します。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、必要書類の整備

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります