相続に強い税理士を探す



名古屋市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、名古屋市西区でも多くの手続きや知識が必須になります。

家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税負担を軽くすることが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、衝突をあらかじめ防止しておくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能になります。

名古屋市西区でも遺産相続による相続税の申告というのは大方の人には慣れない手続きなので、税理士などにまかせる方がほとんどの



名古屋市西区での遺産相続の流れ

遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税の申告などというような多数の手続きを行っていきます。

主な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時点でスタートします。

名古屋市西区でも、まず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集して、法定相続人を特定します。

相続人が複数いる際は全員により協議して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続財産をもれなく調べ上げて、一覧にします。

これらには現金や預貯金と家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に関係してくるため、漏れがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その意向に基づいて遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保護されるので偽造や紛失などのリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金がある場合には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金の負担を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で協議を行って遺産分割のやり方を取り決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の名古屋市西区での遺産相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、名古屋市西区でも特に扱いが複雑な相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合、以下の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には名古屋市西区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等というような複数の規準があります。

相続税の割り出しは、普通は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になる時、相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局で名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなる他にも、トラブルが生ずる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売却する時、名古屋市西区でもネットの一括査定のサービスであればラクです。

複数業者から見積もりしてもらえるので適正な金額で売却することが可能になります。

売った時の諸経費や税金のことも先に調べる事が大事です。



名古屋市西区の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の意思を厳重に示していくための書類になります。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書は自ら執筆するといったことも認められていますが形式の不具合や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優れています。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と異なる分割を求めたいときには遺言公正証書を作成しておくと揉め事を未然に防止することが可能になります。



名古屋市西区の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護する制度です。

遺言で被相続人が自分自身の財産を好きなように分けることについては許されていますが、遺留分はその自由を一定程度制限するために作られています。

法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を持ちます。

具体的には、相続の財産についての一定分が遺留分となって、それを侵害する遺言が存在するときは、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

遺留分の狙いは、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

このため、名古屋市西区でも遺留分についての相続のトラブルも発生しています。



名古屋市西区の相続による家族信託

家族信託は名古屋市西区でも最近関心を集めている財産管理になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクのために役立っています。

認知症になってしまうと資産凍結等の心配がありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けられます。



相続税申告における税理士の役目と名古屋市西区での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きはとても難解になります。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務の規定による的確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税策の助言も税理士の職務です。

税理士は、申告漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると考えられます。

名古屋市西区での税理士の報酬は、遺産額などにより違いますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。