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宇土市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、宇土市でも複雑な手続きと専門知識が必要です。

家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税負担を軽減することが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することで、揉め事を未然に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能です。

宇土市でも、遺産相続による相続税の申告は大抵の方には慣れない手続きが必要であり、税理士等に任せる方が大半になります。



宇土市での遺産相続の流れは

遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税申告等というようなたくさんの手続きがあります。

一般的な流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まってきます。

宇土市でも、最初に行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでないときは全員で協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産をすべて精査し、一覧にします。

これには預貯金と現金、家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金等が対象になります。

相続税の申告に関わるため、漏れがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その意志により遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので紛失や偽造などというようなリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談を行って、遺産分割のやり方を決定します。

協議の内容を「遺産分割協議書」に記して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む宇土市での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、宇土市でもとくに扱いが難しい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した時、以下のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、宇土市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などといったいくつかの規準があります。

相続税の割り出しでは、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる場合は相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した時は法務局において名義変更の手続きをします。

必要書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなる以外にも、問題が起こる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、宇土市でもネットの一括査定サイトを使うと手間がかかりません。

複数不動産会社から見積りがもらえるため高い価格で売ることができます。

売却した際の諸経費や税金のことも先立って調べておくことがポイントになります。



宇土市の相続においての家族信託

家族信託とは、宇土市でも近ごろ関心を持たれている財産管理の方法です。

家族信託は信頼し得る家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために使われています。

認知症になると銀行口座の凍結などの危険もあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。



宇土市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に有効な形で残す書類です。

これは公証役場にて公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書というのは自ら執筆するというようなことも認められていますが形式不具合や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書は信頼性の点で勝ります。

とくに遺産分割が法定相続分と異なる分配をしたいときには、遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を未然に防止することができます。



宇土市の相続での遺留分は？

遺留分は相続人が最低限の財産を得る権利を保障するための仕組みです。

遺言によって故人が自分自身の財産を思うように分配することについては認められていますが、遺留分についてはそれらを制約していく形で設けられました。

法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を所有します。

具体的には相続の全財産の一定割合が遺留分とされて、それを受け取れない遺言が存在した時には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この制度の役割は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分がありません。

このため、宇土市でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も少なくないです。



相続税の申告での税理士の役割と宇土市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に複雑になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

例えば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務の規定に従った正しい評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような節税施策のアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士は申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると考えられます。

宇土市での税理士費用については遺産総額などで異なってきますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。