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九品仏の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、九品仏でも難解な手続きと知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を抑えられます。

また、遺言公正証書や家族信託を使用することで、争いを予め押さえておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

九品仏でも遺産相続による相続税の申告は、大方の方にとって難しい手続きであるので、税理士等の専門家に依頼する人が大部分です。



九品仏での遺産相続の段取りとは

遺産相続には遺産分割や名義変更と相続税の申告等といった多数の手続きを行っていきます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡したときにスタートします。

九品仏でもまずすべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の場合は全員によって意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続の財産の対象を探して、リスト可します。

この中には現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金や借入金等が対象になります。

相続税に多大な関わってくるので、抜けもれのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるため、紛失や偽造等というような恐れがありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金がある際は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員により協議を行って、遺産分割方法を取り決めます。

相談の内容を「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の九品仏での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、九品仏でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続の場合には次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、九品仏でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等の複数の規準が存在します。

相続税の算定には、普通は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額であると相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていく事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらったとき、法務局において名義変更の手続きをします。

必要となる書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が発生する恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却するときは九品仏でもネットの一括査定のサービスを利用すればかんたんです。

複数の不動産業者から見積りを受けられるので適正な価格で売れます。

売った時の諸経費や税金についても事前にチェックすることがポイントになります。



九品仏の相続についての遺留分は

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護する制度になります。

遺言で故人が自分の財産について思う通りにすることについては認められますが、遺留分はそれを抑える目的で設けられています。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有しています。

具体的には、遺産相続の財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言がある時は、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。

この制度の目的は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

それによって、九品仏でも遺留分の相続のいざこざもよくあります。



九品仏の相続についての家族信託は

家族信託とは九品仏でも近年注目を集めている財産管理の手法になります。

これは信任し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分配する制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクを回避するために使われています。

認知症になると銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避可能です。



九品仏の相続の遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に示す書類になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人2名のもとで成立させていきます。

遺言書は自分自身で執筆することも可能ですが形式の欠陥や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書は信頼性の点で選ばれます。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分け方にしたい時には、遺言公正証書にしておくことでいざこざをあらかじめ防ぐことができます。



相続税の申告における税理士の役目と九品仏での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはかなり複雑になります。

不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。

例えば、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務の規定に従った的確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税方法のアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると思われます。

九品仏での税理士報酬は遺産の額などによって変わりますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いといえます。