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関市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、関市でも多くの手続きや専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を軽減することが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことで、揉め事を先に阻んでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。

関市でも、遺産相続での相続税の申告というのは、大半の人にとっては未知の手続きであるため、税理士等に依頼する人が多くなっています。



関市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税の申告などというようなたくさんの手続きを行います。

一般的な手順は下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で開始されます。

関市でも、第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない場合は、全員により調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産の対象を集めて、一覧化していきます。

預貯金、現金、家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象になります。

相続税の申告に多大な関係するので抜けもれのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、中身を基に遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため偽造や紛失などといった危険がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は相続を引き受ける単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合い遺産の分割方法を定めます。

相談の決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての関市での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は関市でも扱いが複雑な財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続した場合は以下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には関市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といったいくつかの規準が存在します。

相続税の割り出しには、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について減額することがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きをします。

提出書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になる以外にも、問題が出てくる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する時、関市でもネットの一括査定のサービスを利用すればカンタンです。

複数不動産業者から査定を受けられるため高額で売れます。

売却時の諸経費や税金についても予め調査しておくことが大事です。



関市の相続における遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳重に残していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立となります。

遺言書は自ら記述するといったことも認められていますが、形式不備や偽造される心配があるため、遺言公正証書は信頼性の面で優位になります。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分け方にしたいときには遺言公正証書を作成しておくことで衝突を前もって防ぐことが可能になります。



関市の相続の遺留分

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための仕組みになります。

遺言によって被相続人が自身の財産について思うように分け与えることは認められていますが、遺留分についてはそれをある程度制限する形で設けられています。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的には、すべての財産の一定分が遺留分となって、それを受け取ることができない遺言が存在する場合には、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの役割は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

それによって、関市でも遺留分についての相続のいざこざも少なくありません。



関市の相続における家族信託は？

家族信託というのは関市でもここ数年関心を持たれている財産管理です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクのために活用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。



相続税の申告における税理士の役割と関市での費用相場とは

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはとても面倒です。

特に、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が必要です。

不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務上の規定に則った正確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税施策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。

関市での税理士の報酬については、遺産の額等で変わりますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。