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高梁市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、高梁市でも面倒な手続きと知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税負担を軽減することが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することで、衝突を前もって防いでおくとともに、相続税の負担を抑えることが可能です。

高梁市でも、遺産相続と相続税申告は大部分の人にとって慣れない手続きが必要であり、税理士などに任せる方が多いです。



高梁市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割と名義の変更と相続税の申告等のたくさんの手続きを行います。

おもな流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときに始まってきます。

高梁市でも、まず第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない場合は、全員で調整して遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

相続財産をもれなく探して、リスト可します。

この中には現金、預貯金、家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税に多大に関わってくるため、抜けもれのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、内容によって遺産分割を進めていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などといったリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に多くの借金が残っている時には家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談して、遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の結果について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の高梁市での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は高梁市でもとくに扱いにくい財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続する時には次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には高梁市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というような複数の規準があります。

相続税の算出においては、一般的には路線価が使用されます。

不動産の評価額が高い時は相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくする事がポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った時は法務局で名義変更手続きをします。

必要書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になる他にも、トラブルが起きるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する時、高梁市でもネットの一括査定のサイトであればカンタンです。

複数業者から査定してもらえるため高い価格で売却することが期待できます。

売却時の諸経費や税金のことも予めチェックしておくことがポイントになります。



高梁市の相続による遺留分とは

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守るための仕組みです。

遺言で被相続人が自分の財産を思い通りにすることは許されていますが、遺留分についてはそれを制約する形で設けられました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利があります。

具体的には、すべての財産の一定分が遺留分となり、それがもらえない遺言があった際には、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の目的は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

そのため、高梁市でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくありません。



高梁市の相続における家族信託とは？

家族信託というのは、高梁市でもここ数年話題になっている財産の管理方法です。

これは信任し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症リスクを避けるために役立っています。

認知症になると資産凍結などの心配もありますが、未然に信託契約をしておくことで避けられます。



高梁市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に示すための書類です。

これは、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書は自分自身で書き残すことも可能ですが形式の不具合や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で優れています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を求めたいときには遺言公正証書を残しておくことでトラブルを予め防ぐことができます。



相続税申告における税理士の役目と高梁市での費用相場は？

相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはものすごく面倒です。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地の評価では路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定によった正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法についての助言も税理士の役割になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると考えられます。

高梁市での税理士の費用については、遺産の金額等により異なりますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。