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長森の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、長森でも難解な手続きや専門知識が必須になります。

家や土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税の負担を軽減できます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用して、対立を未然に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能になります。

長森でも遺産相続での相続税申告は大部分の方にとって縁のなかった手続きであるため、税理士などの専門家に任せる方が多いです。



長森での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税の申告等という多数の手続きがあります。

よくある段取りは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。

長森でも、まず第一にすべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の場合は全員にて意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

相続対象の財産を洗い出して精査して、リスト可していきます。

これらには現金や預貯金と家や土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税申告に大きな影響するため、抜けもれのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、情報を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため、偽造や紛失などというような心配がありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金が残されているときは、家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合って遺産分割の方法を定めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての長森での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、長森でもとくに扱いが難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合、次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額には、長森でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のような複数の基準が存在します。

相続税の算出においては、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が高額である時は相続税負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額する事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きを行います。

提出書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなるのみでなく、トラブルが発生する恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売るとき、長森でもネットでできる一括査定サイトを使えば手間がかかりません。

複数ある業者から見積りがもらえるので高値で売ることが可能になります。

売却時の諸経費や税金についても先立って調査する事が大切です。



長森の相続における家族信託は

家族信託とは長森でも近ごろ注目を浴びている財産の管理方法です。

家族信託は、信用できる家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などの心配があり得えますが、予め信託契約をしておけば回避可能になります。



長森の相続の遺留分は

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守る制度になります。

遺言により被相続人が自分自身の財産について思い通りに分けることは認められていますが、遺留分はそれらを一定程度抑えるために作られました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を所有しています。

具体的には遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分になり、それが得られない遺言がある際には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。

この制度の狙いは、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、長森でも遺留分をめぐる相続のいざこざも珍しくないです。



長森の相続における遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に残していく書類になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書というのは、自身で記すといったことも可能ですが形式欠陥や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれています。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分配を求める場合には遺言公正証書を作成しておくことで争いを予め防止することが可能になります。



相続税の申告での税理士の役割と長森での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きはかなり面倒です。

特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

たとえば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定による精密な評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策のアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると思われます。

長森での税理士費用は、遺産金額等によって異なってきますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいです。