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高萩市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、高萩市でも煩雑な手続きと専門知識が必須です。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を減らせます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用して、対立を前もって阻んでおくとともに、相続税の負担を減らせます。

高萩市でも、遺産相続による相続税申告というのは、大方の人にとって縁のなかった手続きなので、税理士などの専門家に依頼する方が大部分です。



高萩市での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税の申告等のような多くの手続きを行います。

よくある流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で開始します。

高萩市でも第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いるときは、全員によって意見調整をして遺産分割をします。

遺産の内容の把握

相続対象の財産がどのようなものかを精査して、リスト可していきます。

預貯金や現金や家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金などが対象となってきます。

相続税の申告に大きな影響があるため抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その中身により遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるため、紛失や偽造等といった心配がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多くの借金がある時は家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合って遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産を含む高萩市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、高萩市でもとくに扱いにくい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続する時は以下のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は高萩市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等のような複数の規準が存在します。

相続税の算出においては、一般的には路線価が利用されます。

不動産の評価額が高い時、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくしていく事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受領したとき、法務局において名義変更手続きを行います。

必要となる書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、問題が生ずる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る時、高萩市でもネットでできる一括査定のサイトならば便利です。

複数の不動産会社から見積もりしてもらえるため適正な価格で売却することができます。

売った時の税金や諸経費のこともあらかじめ調査する事が重要になります。



高萩市の相続においての家族信託

家族信託というのは高萩市でも最近関心を集めている財産管理の手法になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために使われています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、先に信託契約を結べことで回避できます。



高萩市の相続における遺留分は？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する制度です。

遺言により故人が自身の財産を自由に与えることについては許されていますが、遺留分についてはそれらをある程度抑えていくために設けられています。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利があります。

具体的には、相続の全財産の一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言がある時には、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることができます。

この仕組みの目的は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これにより、高萩市でも遺留分についての遺産相続の争いも少なくありません。



高萩市の相続での遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を法的に有効な形で残していく書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立できます。

遺言書というのは自ら書くといったこともできますが、形式不備や偽造の危険があるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝ります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方をしたい際には、遺言公正証書を作っておくと争いを事前に防ぐことが可能になります。



相続税申告においての税理士の役割と高萩市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはものすごく難解です。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

例えば、土地の評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務の規定による正確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと思われます。

高萩市での税理士料金は遺産の総額などによって違ってきますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いです。