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三次市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、三次市でも多くの手続きや知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を抑えることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を利用することで、衝突を事前に阻んでおくとともに、相続人の負担を抑えることが可能になります。

三次市でも遺産相続と相続税の申告というのは、多くの人にとっては未知の手続きであり、税理士等に依頼する方が多くなっています。



三次市での遺産相続の段取り

遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税の申告等といった多数の手続きを行います。

一般的な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した段階で開始します。

三次市でもまずやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない際は全員で調整して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続対象の財産をすべて調べて、一覧化します。

この中には預貯金や現金、家やマンションなどの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税申告に大きな影響するので、見落としがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意向によって遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので偽造や紛失などのリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談を行って遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの結果について遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産についての三次市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は三次市でも特に扱いにくい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した時には次のポイントに注意が必要です。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は、三次市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などの複数の基準が存在します。

相続税の割り出しでは、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が高くなってくる場合、相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額していくことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更手続きをします。

必要となる書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、問題が起きるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る時、三次市でもネットの一括査定のサイトを使えば便利です。

複数ある不動産会社から査定を受けられるため高値で売却可能です。

売却時の税金や諸経費のことも先立って確かめておくことが重要です。



三次市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の望みを厳格に残す書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は、自身で記すこともできますが形式の欠陥や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。

遺産分割が法定相続分とは違った分割にしたいときには、遺言公正証書を作成しておくと衝突を先に防ぐことができます。



三次市の相続の家族信託は

家族信託は三次市でも近頃注目を浴びている財産の管理方法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主として高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険もありますが、前もって信託契約を結べことで回避可能です。



三次市の相続による遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度になります。

遺言によって故人が自身の財産を自由に分けることについては許されますが、遺留分についてはそれをある程度制約する形で設定されました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持っています。

具体的には、遺産相続の全財産についての一定分が遺留分となり、それを受け取れない遺言があるときは、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この仕組みの目的は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。

このため、三次市でも遺留分に関する相続のいざこざも発生しています。



相続税の申告での税理士の必要性と三次市での費用相場は

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはものすごく面倒になります。

特に、不動産算出や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に従った精密な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税方法についての助言も税理士の役割です。

税理士は、申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。

三次市での税理士費用については、遺産総額等によって異なってきますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いです。