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西尾市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、西尾市でも多くの手続きや専門知識が不可欠です。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を少なくすることが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、アクシデントを予め防止しておくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能になります。

西尾市でも遺産相続による相続税の申告はほとんどの方にとっては難しい手続きなので、税理士等にまかせる人が大部分になります。



西尾市での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告等のたくさんの手続きを行います。

おもな流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。

西尾市でもまずやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定します。

相続人が1人でないときは全員で話し合って遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

遺産相続の財産の対象となるものを精査して、リスト可していきます。

現金、預貯金と家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金などが対象になります。

相続税の申告に多大に影響があるため、抜けのないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その文章をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するので偽造や紛失などの危険がありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続に同意する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に多額の借金が残されているときには、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談を行って遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の内容について「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む西尾市での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、西尾市でもとくに対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際、以下のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、西尾市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等といった複数の尺度があります。

相続税の算出には、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくる場合、相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更手続きをします。

必要書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなる他にも、トラブルが起こる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時、西尾市でもネットの一括査定のサービスを使えば便利です。

複数ある不動産屋から査定を受けられるので、適正な価格で売却することが可能です。

売った時の諸経費や税金についても事前に調べることが大事です。



西尾市の相続における家族信託とは

家族信託は、西尾市でも近頃関心を集めている財産管理の方法です。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクがあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。



西尾市の相続での遺留分は？

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産について好きなようにしていくことは許されていますが、遺留分はそれらを一定程度抑えていく形で作られました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分となって、それを侵害する遺言が存在する場合には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の役目は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これによって、西尾市でも遺留分に関する相続の揉め事も少なくありません。



西尾市の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に有効な形で示していく書類です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自ら執筆するというようなことも認められていますが形式の欠陥や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。

とくに遺産分割が法定相続分と異なる分割を求めたいときには遺言公正証書を作成しておくことで争いをあらかじめ防ぐことができます。



相続税申告においての税理士の役割と西尾市での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはとても複雑です。

不動産算出や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務規定に沿った的確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策についての助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えるでしょう。

西尾市での税理士の費用については遺産の金額などによって違ってきますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。