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南丹市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、南丹市でも複雑な手続きと知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税負担を減らすことが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、揉め事を未然に阻んでおくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能です。

南丹市でも、遺産相続による相続税の申告というのはほとんどの人にとっては難解な手続きであるため、税理士等の専門家に任せる方がほとんどの



南丹市での遺産相続の段取りは

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税の申告等の多くの手続きが含まれます。

一般的な手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した段階で開始されます。

南丹市でもまず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない時は全員によって相談して遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

相続財産をすべて調べて、一覧化していきます。

これには現金、預貯金、家や土地などの不動産や株などの有価証券や保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に関わってくるので抜けのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その中身をベースに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので偽造や紛失等というような恐れがありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、相続を承認する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選べます。

とくに、被相続人に高額の借金がある場合は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で話し合って、遺産分割の方法を決めます。

相談の決定を「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産の南丹市での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、南丹市でもとくに対応が煩雑な財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続のときには以下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、南丹市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等の複数の基準があります。

相続税の割り出しは、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額である時は相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくする事がポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得した時は法務局で名義変更手続きを行います。

必要となる書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、トラブルが出てくるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る場合、南丹市でもネットの一括査定のサービスを使えばカンタンです。

複数不動産業者から見積りがもらえるため高い価格で売却することが期待できます。

売却した時の諸経費や税金についても前もってチェックしておく事が大事になります。



南丹市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書は、被相続人の望みを法的に有効な形で示していくための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書というのは、自分自身で記述するといったことも認められていますが、形式不備や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。

遺産分割の方法が法定相続分と違った分割を求める場合には、遺言公正証書を作っておくと揉め事を予め防ぐことができます。



南丹市の相続の遺留分とは？

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みです。

遺言により被相続人が自分自身の財産について思い通りに分け与えることについては許されていますが、遺留分はそれらを制限する形で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を持っています。

具体的には財産についての一定割合が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言があるときには、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の役割は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これによって、南丹市でも遺留分についての相続のいざこざも少なくないです。



南丹市の相続での家族信託は？

家族信託とは南丹市でも最近話題になっている財産管理の手法です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で役立っています。

認知症を発症すると資産凍結などの恐れがあり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能になります。



相続税申告においての税理士の役割と南丹市での費用相場とは？

相続税申告は相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても煩雑です。

不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門の知識が不可欠になります。

たとえば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務上の規定に沿った正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税施策についてのアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると考えられます。

南丹市での税理士の費用については遺産総額などで変わりますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。