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水戸市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、水戸市でも面倒な手続きと専門知識が必須になります。

家や土地などの不動産の相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税負担を減らすことが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、対立を前もって防止しておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

水戸市でも遺産相続での相続税の申告というのは大半の方にとって難解な手続きであるため、税理士などの専門家に頼む人が多くなっています。



水戸市での遺産相続の手順

遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税の申告などといったたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。

水戸市でも第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数人の際は全員によって意見調整を行って遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

遺産相続財産をすべて調査して、一覧化します。

これには現金や預貯金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税の申告に影響があるので、抜けもれのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その情報により遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるため偽造や紛失等というような危険がありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で話し合って遺産分割方法を定めます。

相談の内容について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についての水戸市での相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、水戸市でも対応が難しい相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続するときは次のようなことに注意してください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には水戸市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などのような複数の目安が存在します。

相続税の算定においては、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が高額になってくる時、相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていく事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局において名義変更手続きを行います。

提出するための書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、問題が起きる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る時は水戸市でもネットでできる一括査定のサイトを使うとかんたんです。

複数ある業者から査定を受けられるので高い金額で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも予め調べる事が重要です。



水戸市の相続の遺言公正証書は？

遺言公正証書とは被相続人の意志を厳正に残す書面です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名が立ち会って成立となります。

遺言書というのは自分で書き残すというようなことも可能ですが形式不具合や偽造される危険があるため、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれます。

遺産分割が法定相続分とは違う分割を求めたい際には遺言公正証書を作成しておくと問題を未然に防ぐことが可能になります。



水戸市の相続による家族信託とは

家族信託とは、水戸市でも近頃関心を持たれている財産管理になります。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の危険があり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避できます。



水戸市の相続における遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みです。

遺言により故人が自身の財産について自由にしていくことについては許可されていますが、遺留分はその自由を制約していく形で設定されています。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を持っています。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言が存在した場合には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の狙いは、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。

そのため、水戸市でも遺留分についての相続の揉め事も珍しくないです。



相続税の申告においての税理士の役目と水戸市での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きはものすごく難解です。

不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

土地評価においては路線価方式や倍率方式を使うなど、税務の規定によった精密な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税施策の助言も税理士の仕事になります。

税理士の存在は申告漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であるのは明らかと言えます。

水戸市での税理士費用は、遺産金額等で異なりますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。