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佐世保市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、佐世保市でも難解な手続きと知識が不可欠です。

家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税の負担を軽減できます。

また、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、いざこざを予め押さえておくとともに、相続税の負担を減らすことが可能になります。

佐世保市でも、遺産相続での相続税申告は、大部分の方には難しい手続きであり、税理士などの専門家に依頼する方が大半です。



佐世保市での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税申告等のような多数の手続きがあります。

一般的な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

佐世保市でもまず行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の際は全員にて意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続財産をすべて調査し、一覧化していきます。

この中には現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となってきます。

相続税の申告に大きく関わるので、抜けもれのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意向をもとに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるため紛失や偽造等といった恐れがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。

被相続人に多額の借金があるときは家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で話し合い、遺産の分割方法を決定します。

話し合いの決定について遺産分割協議書に記載し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての佐世保市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は佐世保市でもとくに扱いにくい財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合、以下の点に注意が必要です。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には、佐世保市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などというような複数の尺度があります。

相続税の割り出しは、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額になると相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らすことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、トラブルが出てくるリスクもあります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る場合は佐世保市でもネットでできる一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。

複数不動産業者から査定を受けられるため、高い価格で売却可能になります。

売却した時の諸経費や税金についても先立って調べることがポイントになります。



佐世保市の相続での遺留分は

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みになります。

遺言で故人が自らの財産について自由に相続させることは許可されていますが、遺留分はその自由を制約していく形で作られています。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を持っています。

遺産相続の全財産の一定割合が遺留分になって、それを侵害する遺言がある際には、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の目的は被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これにより、佐世保市でも遺留分をめぐる相続のトラブルも発生します。



佐世保市の相続についての家族信託とは？

家族信託というのは佐世保市でも近ごろ関心を集めている財産管理の手法になります。

家族信託は信頼できる家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために役に立てられています。

認知症になってしまうと資産凍結等の危険があり得えますが、前もって信託契約を結べことで回避可能になります。



佐世保市の相続による遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に示していくための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書は自分自身で記すということも認められていますが形式欠陥や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分割を求める際には、遺言公正証書を作成しておくと争いを先に防ぐことができます。



相続税の申告における税理士の役目と佐世保市での費用相場とは？

相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても煩雑です。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を使用する等、税務の規定に沿った正しい評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役割です。

税理士は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると思われます。

佐世保市での税理士の料金については遺産の総額などにより異なりますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいです。