相続に強い税理士を探す



東御市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、東御市でも煩雑な手続きや知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を減らすことが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、揉め事を前もって防止しておくだけでなく、相続税の負担を軽減することが可能です。

東御市でも、遺産相続での相続税申告というのは、大部分の方にとって慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する人が大半です。



東御市での遺産相続の手順は？

遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税の申告等のようなたくさんの手続きがあります。

一般的な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時点で開始します。

東御市でも、最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いるときは全員によって相談して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産の対象となるものを調べて、リストにします。

この中には預貯金や現金、家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税に影響してくるので、抜けのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、文章をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるので、偽造や紛失等の心配がありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員により協議を行って遺産分割の方法を定めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書に記し、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての東御市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、東御市でも扱いが複雑な相続財産になります。

家や土地などの不動産の相続の場合には以下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、東御市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等のような複数の目安があります。

相続税の計算には、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなる時、相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らすことがポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更手続きをします。

必要書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが難しくなるだけでなく、トラブルが生ずる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際は東御市でもネットでできる一括査定のサイトであればカンタンです。

複数の不動産業者から見積りを受けられるため、適正な金額で売却することが可能になります。

売った時の諸経費や税金についても事前に確認することがポイントになります。



東御市の相続の家族信託は

家族信託とは東御市でも近頃関心を持たれている財産管理の方法です。

これは信頼できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会において認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクがあり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避可能になります。



東御市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の希望を法的に有効な形で示すための書類です。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは、自身で書くといったことも認められていますが、形式の不備や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分け方を考えている時には、遺言公正証書を作成しておくと揉め事を前もって防止できます。



東御市の相続の遺留分は

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障する仕組みになります。

遺言により被相続人が自身の財産を思い通りにすることについては許されていますが、遺留分はそれを一定程度抑えるために作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には、財産の一定分が遺留分とされていて、遺留分を受けられない遺言が存在する際は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この仕組みの役目は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

そのため、東御市でも遺留分の相続のトラブルも少なくないです。



相続税申告における税理士の役割と東御市での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても煩雑になります。

不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務の規定によった的確な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような節税策についてのアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために重要であるのは明らかと言えます。

東御市での税理士の料金は、遺産の総額などにより違いますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いです。