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小金井市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、小金井市でも煩雑な手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税負担を抑えることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を利用して、トラブルをあらかじめ防止しておくと同時に、相続人の負担を少なくできます。

小金井市でも、遺産相続と相続税申告というのは、大抵の方にとって難解な手続きであり、税理士等に任せる方が大半になります。



小金井市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税の申告等というたくさんの手続きが含まれます。

主な手順は下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。

小金井市でも、第一にすべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでない際は全員により相談して遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続対象の財産をすべて調査し、リスト可します。

この中には現金と預貯金や家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金、借入金などが対象となってきます。

相続税の申告に多大な影響があるため、見落としがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その意志により遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるため紛失や偽造などの恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されているときは、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合い遺産の分割方法を決定します。

話し合いの決定を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産についての小金井市での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は、小金井市でもとくに扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際には下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額は、小金井市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等の複数の基準が存在します。

相続税の算出では、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になると相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額について減額していく事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションや土地などの不動産を得た場合、法務局で名義変更手続きをします。

提出するための書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが困難になるのみならず、問題が生じる恐れも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、小金井市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればラクです。

複数の不動産会社から見積もりしてもらえるので、高い金額で売却することが可能です。

売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ調査する事が重要です。



小金井市の相続においての家族信託とは

家族信託とは、小金井市でも近ごろ話題になっている財産管理の方法です。

家族信託は信用し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクのために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配があり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けられます。



小金井市の相続での遺留分

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みです。

遺言によって故人が自身の財産を思う通りに分け与えることについては認められていますが、遺留分はその自由をある程度抑えるために設定されました。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。

相続の全財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言が存在した場合には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの役割は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

それによって、小金井市でも遺留分の相続のトラブルも珍しくありません。



小金井市の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳正に表すための書面になります。

これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自身で記述するといったことも可能ですが形式の不備や偽造のリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは異なる分け方を求める場合には遺言公正証書を残しておくと問題を先に防ぐことが可能です。



相続税申告における税理士の必要性と小金井市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのは非常に複雑です。

とくに、不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が求められる場面が多々あります。

例えば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務の規定による正確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税対策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であるのは明らかと言えます。

小金井市での税理士の報酬は遺産額等によって異なりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。