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相馬市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、相馬市でも複雑な手続きや専門知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税負担を軽くすることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を利用することにより、トラブルを前もって押さえておくとともに、相続税の負担を軽減できます。

相馬市でも、遺産相続による相続税の申告というのはたいていの方にとって未知の手続きであり、税理士等の専門家にまかせる人が多くなっています。



相馬市での遺産相続の段取り

遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税の申告などという多くの手続きを行います。

一般的な手順は下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなったときにスタートします。

相馬市でも、まず第一にすべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない際は全員によって相談して遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産をもれなく精査して、リストにします。

現金と預貯金と家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に大きく関わるので、漏れがないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その意志をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するため紛失や偽造等というような恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選べます。

被相続人に多くの借金があるときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で相談を行って、遺産分割のやり方を取り決めます。

相談の内容を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む相馬市での相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は相馬市でも扱いが難しい財産です。

家やマンションなどの不動産の相続の時には下の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は、相馬市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などの複数の規準があります。

相続税の算定では、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が高くなってくる時、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使って評価額について減額する事が大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家や土地などの不動産をもらった時は法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなる他にも、問題が起こるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売る時は相馬市でもネットでできる一括査定のサービスであればかんたんです。

複数の不動産会社から見積りしてもらえるので高い金額で売却できます。

売った時の諸経費や税金についても事前に調べておくことが大切になります。



相馬市の相続での家族信託

家族信託というのは、相馬市でも近ごろ注目されている財産管理の手法です。

これは、信任し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。

認知症になると銀行口座の凍結などのリスクがあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。



相馬市の相続での遺留分は

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産を思うように与えることについては許されますが、遺留分についてはそれを一定程度抑える目的で設けられました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を持っています。

具体的には遺産相続の財産の一定程度が遺留分とされていて、それを侵害する遺言がある際は、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この制度の目的は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

そのため、相馬市でも遺留分関連の相続のいざこざも少なくありません。



相馬市の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に示すための書類になります。

これは公証役場にて公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立します。

遺言書は自分自身で書き残すというようなこともできますが形式の不具合や偽造のリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で優位になります。

とくに遺産分割が法定相続分とは異なる分割をしたい際には遺言公正証書を作成しておくことでアクシデントを前もって防げます。



相続税申告においての税理士の必要性と相馬市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり複雑になります。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務上の規定に則った精密な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税策のアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと思われます。

相馬市での税理士費用は遺産金額などにより異なってきますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。