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登別市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、登別市でも複雑な手続きと知識が必要になります。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽くすることが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、いざこざを未然に押さえておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能です。

登別市でも遺産相続による相続税の申告は、ほとんどの人にとっては難しい手続きなので、税理士等に頼む方が大半です。



登別市での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税申告などというような多数の手続きを行います。

主な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階でスタートします。

登別市でもまず行うべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人がひとりでない際は、全員で相談して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続の財産の対象を吟味して、一覧化していきます。

この中には預貯金や現金と家や土地などの不動産や株などの有価証券、保険金、借入金等が対象となります。

相続税に大きく関わってくるため抜け落ちのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その内容をベースに遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するため、紛失や偽造などというようなリスクがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に多くの借金が残っている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員で協議して、遺産分割のやり方を定めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む登別市での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は、登別市でもとくに扱いが複雑な相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際には下の点に注意してください。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には登別市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等というようないくつかの目安があります。

相続税の算定には、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる場合、相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していくことが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産を得たときは法務局において名義変更の手続きを行います。

要求される書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、問題が生ずる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する時は登別市でもネットの一括査定サイトを使えばカンタンです。

複数ある不動産屋から見積もりしてもらえるので、適正な金額で売却することができます。

売却した時の税金や諸経費についても先に確かめることが大切です。



登別市の相続による遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の意志を厳正に残す書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立できます。

遺言書というのは、自身で書き残すということも認められていますが形式の不具合や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違った分け方を求めたい場合には、遺言公正証書を残しておくと争いを先に防止することが可能になります。



登別市の相続についての家族信託とは

家族信託とは、登別市でも最近注目を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクに備える目的で効果的です。

認知症になると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能です。



登別市の相続での遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みになります。

遺言で故人が自身の財産を好きなように分配することについては許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制約するために作られました。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には、遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言があるときには、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この制度の目的は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

これにより、登別市でも遺留分についての相続の揉め事もよくあります。



相続税の申告においての税理士の役割と登別市での費用相場は

相続税申告は相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きは非常に複雑になります。

不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

たとえば、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定に沿った正確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税対策の助言についても税理士の役割です。

税理士は申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると考えられます。

登別市での税理士の料金については、遺産金額などによって変わってきます、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いです。