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飯山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、飯山市でも難解な手続きや専門知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用により、相続税負担を抑えることができます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することで、問題を未然に阻んでおくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能です。

飯山市でも、遺産相続による相続税申告というのは、大半の方にとっては未知の手続きなので、税理士などに依頼する方が大半になります。



飯山市での遺産相続の段取りは

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税申告などのようなたくさんの手続きがあります。

おもな手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。

飯山市でも、第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でないときは全員で意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

相続の財産を洗い出して精査して、リストにします。

これには現金や預貯金と家や土地などの不動産や株等の有価証券や保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税申告に多大に関わってくるため、抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、意向に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため紛失や偽造等のような危険がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。

被相続人に高額の借金がある時は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合い、遺産分割方法を決定します。

相談の決定について遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の飯山市での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は飯山市でも対応が難しい財産です。

家やマンションなどの不動産の相続の時は次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には飯山市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等というようないくつかの規準が存在します。

相続税の計算においては、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくる時は相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額する事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合は法務局において名義変更手続きをします。

提出する書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が困難になる以外にも、トラブルが生ずるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、飯山市でもネットの一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数不動産屋から見積りがもらえるので、適正な価格で売ることが可能です。

売った際の税金や諸経費のことも先に調べておく事が大切になります。



飯山市の相続についての家族信託とは

家族信託とは飯山市でも近年注目を浴びている財産管理です。

家族信託は、信任し得る家族に財産管理を託し、その利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクを回避するために使われています。

認知症になると資産凍結等の危険もありますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。



飯山市の相続においての遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳格に示すための書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立します。

遺言書は、自ら書くこともできますが、形式欠陥や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はその信頼性の面で優位になります。

特に遺産分割の中身が法定相続分とは違った分割を求めたい際には遺言公正証書にしておくとトラブルをあらかじめ防ぐことが可能になります。



飯山市の相続での遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障する制度になります。

遺言により被相続人が自分自身の財産を自由に分け与えることについては許されていますが、遺留分はそれらをある程度抑えていくために作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利があります。

具体的には、全財産の一定割合が遺留分となり、遺留分を受けられない遺言が存在したときは、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの役目は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これによって、飯山市でも遺留分に関する遺産相続の争いも発生します。



相続税の申告における税理士の役目と飯山市での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きは非常に面倒です。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。

たとえば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を適用するなど、税務の規定に則った正しい評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税策のアドバイスについても税理士の仕事です。

税理士は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。

飯山市での税理士の料金については、遺産の総額等によって変わりますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いです。