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山鹿市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、山鹿市でも煩雑な手続きと知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税の負担を軽くできます。

遺言公正証書や家族信託を使用することによって、トラブルを予め防止しておくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

山鹿市でも、遺産相続と相続税申告というのはほとんどの方には難解な手続きなので、税理士等に頼む方が大半になります。



山鹿市での遺産相続の流れとは

遺産相続には、遺産分割と名義変更と相続税の申告等といったたくさんの手続きがあります。

一般的な流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

山鹿市でも最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない時は、全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

相続財産をもれなく調査して、リストにします。

預貯金、現金、家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金、借入金等が対象となります。

相続税の申告に大きな影響するので、抜けもれのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その情報に基づいて遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので偽造や紛失などの恐れがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に高額の借金が残されている場合は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で相談して遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の山鹿市での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、山鹿市でも特に扱いが難しい相続財産になります。

家や土地などの不動産の相続の時には下の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は山鹿市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などというような複数の目安が存在します。

相続税の算出には、通常は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になると相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額することがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局において名義変更手続きを行います。

提出するための書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、問題が出てくる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る場合は山鹿市でもネットの一括査定のサイトを利用すればかんたんです。

複数の会社から見積もりがもらえるため高額で売ることが可能になります。

売却時の諸経費や税金のことも先に調べることが重要になります。



山鹿市の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の意思を厳正に表すための書類です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。

遺言書は自分で記すというようなことも可能ですが、形式不備や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分配をしたい時には、遺言公正証書を作っておくと問題を未然に防止することができます。



山鹿市の相続についての遺留分は

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度です。

遺言で被相続人が自分の財産を思うように分配することについては許されますが、遺留分はそれをある程度制約する形で作られました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有します。

具体的には、相続の財産の一定分が遺留分になり、遺留分を侵害する遺言がある時には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この仕組みの目的は被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これによって、山鹿市でも遺留分についての遺産相続の衝突も珍しくありません。



山鹿市の相続における家族信託は

家族信託とは山鹿市でも近頃注目されている財産の管理方法です。

これは信任できる家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクを回避するために活用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の危険がありますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能になります。



相続税申告においての税理士の役目と山鹿市での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのはとても煩雑になります。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が求められます。

たとえば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定に従った精密な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法のアドバイスも税理士の役目です。

税理士は申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると思われます。

山鹿市での税理士の費用は遺産の金額などで異なりますが、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。