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江南市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、江南市でも複雑な手続きと専門知識が必要になります。

家やマンションなどの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を抑えられます。

家族信託や遺言公正証書を活用することにより、衝突を予め防止しておくだけでなく、相続人の負担を少なくできます。

江南市でも、遺産相続での相続税申告というのはたいていの人にとっては未知の手続きであるので、税理士などの専門家にまかせる人が大部分になります。



江南市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税申告などの多数の手続きがあります。

一般的な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に開始されます。

江南市でも、まず第一に行うべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数のときは、全員にて意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

相続対象の財産がどのようなものかを調査し、リスト可します。

この中には現金と預貯金や家や土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金と借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きく関わるので、抜けのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書がある時は、意向を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので偽造や紛失等のようなリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は、相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって話し合い、遺産分割の方法を取り決めます。

相談の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む江南市での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は江南市でも扱いにくい財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合、次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、江南市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといういくつかの基準があります。

相続税の計算は、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していく事がポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を得たとき、法務局において名義変更手続きをします。

提出書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、問題が発生するリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は江南市でもネットでできる一括査定サイトならばラクです。

複数ある業者から見積りを受けられるので高値で売却することが可能です。

売った際の税金や諸経費のことも先にチェックする事が大切です。



江南市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に表すための書類になります。

これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書は、自筆で書くといったことも認められていますが形式の不具合や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はその信用性の面で勝ります。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分け方を考えているときには遺言公正証書を残しておくといざこざを未然に防止することができます。



江南市の相続の家族信託とは

家族信託は、江南市でもここ数年話題を集めている財産管理になります。

これは信任できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクを避けるために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結等の危険もありますが、予め信託契約を結んでおけば回避できます。



江南市の相続についての遺留分とは

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得られる権利を保護するための制度になります。

遺言により故人が自分自身の財産を思い通りにしていくことは許可されますが、遺留分についてはそれを一定程度制限を与える形で設けられています。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有します。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分とされて、それを受けられない遺言がある際は、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この仕組みの役割は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。

このため、江南市でも遺留分の相続のいざこざも少なくありません。



相続税の申告での税理士の役割と江南市での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはかなり難解です。

とくに、不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が求められます。

たとえば、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務の規定に沿った正確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると思われます。

江南市での税理士の報酬については遺産額などで変わりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いです。