相続に強い税理士を探す



上野毛の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、上野毛でも複雑な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税負担を少なくすることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を活用することによって、トラブルをあらかじめ阻んでおくと同時に、相続税の負担を減らすことが可能です。

上野毛でも、遺産相続での相続税の申告は大半の方にとっては難しい手続きなので、税理士などにまかせる方が大半です。



上野毛での遺産相続の流れは？

遺産相続には、遺産分割、名義変更、相続税の申告などというような多くの手続きが含まれます。

よくある流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

上野毛でも、まずすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いる場合は全員により相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産をすべて調べて、リストにします。

これらには預貯金や現金、家やマンションなどの不動産や株等の有価証券、保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税申告に大きく関わるため、見落としがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その意向をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるので紛失や偽造等の危険がありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は遺産相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残っているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談して遺産分割のやり方を定めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の上野毛での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は上野毛でも対応が難しい相続財産です。

家や土地などの不動産を相続する際は以下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は上野毛でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などのいくつかの基準があります。

相続税の計算では、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例にて評価額について減額していくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産をもらった場合は法務局にて名義変更手続きをします。

提出する書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなる他にも、問題が生ずるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る場合は上野毛でもネットでできる一括査定サービスを使うとカンタンです。

複数ある不動産屋から査定を受けられるため適正な金額で売却できます。

売った際の税金や諸経費についても予め確かめておく事が大事になります。



上野毛の相続についての遺留分は？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度になります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について自由に分配することについては許されますが、遺留分についてはそれをある程度制約する形で設定されています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を持っています。

具体的には遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言が存在する時には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの目的は、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹については遺留分が認められません。

このため、上野毛でも遺留分に関する相続の衝突もよくあります。



上野毛の相続においての家族信託とは？

家族信託というのは、上野毛でも最近注目を集めている財産管理の手法になります。

これは、信用できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクもあり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能になります。



上野毛の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳正に残していくための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は、自分自身で記述することも認められていますが、形式不備や偽造の心配があるので、遺言公正証書は信頼性の面で優位になります。

遺産分割の内容が法定相続分と異なる分割を求めたい時には、遺言公正証書を作成しておくとアクシデントを先に防げます。



相続税申告での税理士の役割と上野毛での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはものすごく面倒になります。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が必要です。

例として、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務上の規定に従った正確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。

上野毛での税理士料金については遺産の額等で違ってきますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。