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南佐久郡川上村の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、南佐久郡川上村でも多くの手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を軽くできます。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、トラブルを予め防いでおくのみならず、相続人の負担を減らせます。

南佐久郡川上村でも遺産相続による相続税申告というのは大半の方にとっては縁のなかった手続きであるので、税理士等の専門家に任せる人が大部分になります。



南佐久郡川上村での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更や相続税申告等といった多くの手続きをしていきます。

一般的な段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

南佐久郡川上村でもまず行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人の際は全員で相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

相続対象の財産の対象を精査し、リスト可します。

これには現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税に大きく関係するので漏れがないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その情報をもとに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるので紛失や偽造等の恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている場合には家庭裁判所で相続放棄をすれば借金を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で協議して、遺産分割のやり方を決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の南佐久郡川上村での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、南佐久郡川上村でも対応が煩雑な相続財産です。

家や土地などの不動産を相続する時は以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、南佐久郡川上村でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等のようないくつかの規準が存在します。

相続税の算出は、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がるとき、相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額していく事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更の手続きを行います。

要求される書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が困難になる以外にも、問題が起こる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却するときは南佐久郡川上村でもネットの一括査定のサイトであればラクです。

複数の不動産会社から見積もりしてもらえるため適正な金額で売却することが可能です。

売却時の諸経費や税金のこともさきに確かめておくことが大切になります。



南佐久郡川上村の相続での家族信託

家族信託とは南佐久郡川上村でも近ごろ注目されている財産管理の手法です。

これは信任し得る家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクのために利用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などのリスクもあり得えますが、先に信託契約をしておくことで避けられます。



南佐久郡川上村の相続についての遺留分

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護するための制度になります。

遺言により被相続人が自身の財産について思うように相続させることは認められますが、遺留分についてはそれらを制約していく形で設定されています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には、遺産相続の全財産の一定分が遺留分とされていて、それを侵害する遺言があった際は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の役目は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。

そのため、南佐久郡川上村でも遺留分の遺産相続の衝突も発生します。



南佐久郡川上村の相続においての遺言公正証書

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳重に示すための書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は、自分で書くということも可能になりますが形式の不備や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で優れています。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違う分配をしたいときには、遺言公正証書を残しておくと問題を前もって防止することが可能です。



相続税の申告における税理士の必要性と南佐久郡川上村での費用相場とは？

相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのは非常に難解になります。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

土地の評価では路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務上の規定に従った的確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの節税対策についての助言も税理士の役目です。

税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

南佐久郡川上村での税理士の費用については遺産の額などにより違いますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。