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長崎市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、長崎市でも難解な手続きと知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を減らすことが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、いざこざを先に防止しておくのみならず、相続税の負担を軽くできます。

長崎市でも遺産相続での相続税の申告というのはほとんどの方にとっては慣れない手続きが必要であり、税理士などに依頼する人が多いです。




長崎市での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税の申告等というような多数の手続きをしていきます。

主な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。

長崎市でも、まず第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない場合は全員により協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

相続の財産をすべて集めて、一覧化します。

預貯金、現金や家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券や保険金、借入金などが対象となります。

相続税申告に大きく関わってくるので抜けもれのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その中身により遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるので偽造や紛失などのリスクがないです。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多くの借金があるときは家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して、遺産分割の方法を定めます。

協議の結果について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。




不動産についての長崎市での遺産相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、長崎市でもとくに扱いづらい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する時、下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、長崎市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などというような複数の目安が存在します。

相続税の算出には、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が高額であると相続税の負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくしていくことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きをします。

提出書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が厳しくなる以外にも、問題が発生する心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する際、長崎市でもネットでできる一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。

複数の業者から見積もりがもらえるので高い価格で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも先立ってチェックすることが重要です。



長崎市の相続における遺留分は

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための制度です。

遺言により被相続人が自分の財産を思うように与えることについては許可されていますが、遺留分はそれを制限するために作られています。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利があります。

具体的には、財産についての一定分が遺留分とされて、それがもらえない遺言が存在する場合には、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行うことができます。

遺留分の狙いは被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。

これによって、長崎市でも遺留分の遺産相続のいざこざも少なくありません。




長崎市の相続による遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳格に残していくための書類になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立します。

遺言書というのは、自筆で書くといったことも可能になりますが形式不備や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方をしたい際には、遺言公正証書を作成しておくと対立を予め防止することが可能になります。




長崎市の相続の家族信託は

家族信託というのは長崎市でも近ごろ注目されている財産管理の方法になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクを避けるために使われています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配があり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。




相続税申告での税理士の役割と長崎市での費用相場とは

相続税申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのは非常に煩雑です。

とくに、不動産算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が必要です。

例として、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定に則った正確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税方法の助言についても税理士の職務になります。

税理士は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると考えられます。

長崎市での税理士の報酬は、遺産の総額等により異なりますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。