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千歳市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、千歳市でも多くの手続きと専門知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税負担を抑えられます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、争いを未然に防止しておくとともに、相続税の負担を減らせます。

千歳市でも、遺産相続での相続税の申告というのは大方の人には慣れない手続きが必要であり、税理士等に頼む方が大半になります。



千歳市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税の申告などの多数の手続きがあります。

おもな流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡したときに始まります。

千歳市でも、まず第一に行うべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて法定相続人を特定していきます。

相続人がひとりでない際は、全員で意見調整を行って遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産をもれなく吟味して、一覧にします。

これには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券や保険金、借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大な影響があるので抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、意志によって遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため偽造や紛失などのリスクがないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選べます。

被相続人に多額の借金がある時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で相談を行って、遺産分割方法を決めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む千歳市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は千歳市でもとくに対応が煩雑な相続財産です。

家やマンションなどの不動産の相続のときは下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には、千歳市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等の複数の規準が存在します。

相続税の算出では、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が高い時は相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくすることがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局にて名義変更手続きを行います。

提出書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが困難になる以外にも、問題が起こる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は千歳市でもネットでできる一括査定のサイトを使うと便利です。

複数会社から見積りしてもらえるため、適正な価格で売却可能です。

売却時の税金や諸経費についても事前に確かめることが重要です。



千歳市の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳正に残していく書類です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書というのは、自身で執筆するということも可能になりますが形式の不備や偽造される危険もあり得るため、遺言公正証書は信頼性の点で優れています。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違った分け方を求めたい場合には遺言公正証書にしておくことで揉め事を事前に防止することが可能になります。



千歳市の相続においての家族信託とは

家族信託とは、千歳市でも近年注目されている財産管理です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクに備えるために役立っています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、事前に信託契約を結べことで避けられます。



千歳市の相続による遺留分

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を守るための制度になります。

遺言により被相続人が自らの財産について自由に与えることについては許可されますが、遺留分はその自由を抑えていく形で設定されました。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有します。

財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分を侵害する遺言がある時は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この制度の役割は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

それによって、千歳市でも遺留分についての遺産相続のトラブルもよくあります。



相続税の申告においての税理士の役割と千歳市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり面倒です。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。

例えば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税策のアドバイスも税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えます。

千歳市での税理士の費用については、遺産額などによって変わってきます、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。