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上戸手の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、上戸手でも難解な手続きと知識が欠かせません。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を軽くすることが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、対立を事前に防いでおくと同時に、相続人の負担を抑えられます。

上戸手でも、遺産相続と相続税申告というのは、ほとんどの人にとって難しい手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる方が大半になります。



上戸手での遺産相続の段取りは

遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きを行います。

おもな段取りは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

上戸手でも、最初にやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でないときは、全員で相談して遺産分割を行います。

遺産内容の調査

遺産相続の財産をすべて精査して、一覧にします。

現金と預貯金や家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に多大に影響するため見落としがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、その意志をもとに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるので紛失や偽造等の心配がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選べます。

とくに、被相続人に多くの借金が残っている時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談して、遺産分割の方法を決定します。

相談の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての上戸手での遺産相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は上戸手でもとくに対応が難しい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する時、次のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、上戸手でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等の複数の基準が存在します。

相続税の算出においては、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になる場合は相続税負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていく事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を受領した時、法務局にて名義変更手続きを行います。

必要な書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが困難になるだけでなく、問題が生じる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する際は上戸手でもネットの一括査定のサイトであれば便利です。

複数ある不動産業者から見積りしてもらえるので、高値で売却することが可能です。

売却した際の諸経費や税金のこともあらかじめチェックしておくことが重要です。



上戸手の相続における遺留分とは？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護するための制度です。

遺言によって被相続人が自身の財産について思い通りに分けることについては認められますが、遺留分はその自由をある程度抑えていくために作られました。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。

具体的には、相続のすべての財産の一定分が遺留分となり、それを受け取ることができない遺言が存在した場合は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をできます。

遺留分の目的は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

そのため、上戸手でも遺留分をめぐる遺産相続の争いも発生しています。



上戸手の相続による家族信託は

家族信託とは、上戸手でも最近話題を集めている財産管理の方法です。

これは、信任し得る家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクを回避するために効果的です。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避できます。



上戸手の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の意志を厳重に残していくための書面です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。

遺言書は自分で書くというようなことも認められていますが、形式の不備や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。

遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配を考えている際には、遺言公正証書を作っておくことで対立をあらかじめ防止することが可能です。



相続税の申告における税理士の役目と上戸手での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはかなり複雑になります。

不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務規定による的確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の節税対策の助言についても税理士の職務です。

税理士は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると考えられます。

上戸手での税理士料金については、遺産総額などによって変わってきます、下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。