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四ツ谷の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、四ツ谷でも煩雑な手続きや専門知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税負担を抑えられます。

家族信託や遺言公正証書を活用することによって、揉め事をあらかじめ防いでおくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能になります。

四ツ谷でも遺産相続による相続税申告は大半の人にはよくわからない手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる方が多いです。



四ツ谷での遺産相続の手順

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税申告などのようなたくさんの手続きがあります。

主な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。

四ツ谷でも、まず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数人の時は、全員によって話し合って遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続の財産の対象となるものを調査し、リストにします。

これには現金と預貯金と家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税に多大な関わってくるので、抜けもれのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書がある際は、意向をベースに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので、紛失や偽造などといった恐れがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

被相続人に多額の借金が残されているときには、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談を行って、遺産分割方法を決定します。

協議の決定を遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の四ツ谷での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は四ツ谷でも対応が難しい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合は以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には四ツ谷でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のようないくつかの規準が存在します。

相続税の算定においては、通常、路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくする事がポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるのみならず、トラブルが生ずる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する際、四ツ谷でもネットの一括査定のサービスであればかんたんです。

複数会社から査定してもらえるため、適正な価格で売ることが可能です。

売った際の諸経費や税金についても予め調べることがポイントです。



四ツ谷の相続における遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保障するための制度です。

遺言によって被相続人が自分の財産を思うように与えることは許されていますが、遺留分についてはそれを一定程度制約していく形で設定されています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。

具体的には、相続の財産についての一定割合が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言が存在した場合は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの目的は被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、四ツ谷でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突もよくあります。



四ツ谷の相続による家族信託は

家族信託というのは四ツ谷でも近ごろ話題になっている財産管理の方法です。

家族信託は信頼し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症を発症すると資産凍結等の心配もありますが、先に信託契約を結べことで回避可能です。



四ツ谷の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に残していく書面です。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は、自身で記すといったことも可能になりますが、形式不備や偽造される危険もあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優位になります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違った分け方を考えている場合には遺言公正証書を作成しておくことで揉め事をあらかじめ防ぐことが可能になります。



相続税の申告での税理士の役割と四ツ谷での費用相場とは？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きは非常に複雑になります。

不動産算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

例えば、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定による的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税方法についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると思われます。

四ツ谷での税理士の報酬は、遺産総額などによって異なってきますが、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。