相続に強い税理士を探す



戸手の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、戸手でも面倒な手続きや専門知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を軽減することが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することによって、衝突を前もって防いでおくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能です。

戸手でも遺産相続での相続税申告はたいていの人には未知の手続きであるので、税理士等に頼む方が多くなっています。



戸手での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税の申告等といったたくさんの手続きを行います。

おもな手順は以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時に始まってきます。

戸手でもまずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない場合は全員で相談して遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続対象の財産がどのようなものかを集めて、一覧化します。

現金と預貯金や家や土地などの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金などが含まれます。

相続税に大きく影響するため抜け落ちのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、情報をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するので、紛失や偽造等というようなリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金がある際は家庭裁判所で相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む戸手での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は戸手でも特に対応が難しい財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際には以下のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、戸手でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等のいくつかの目安が存在します。

相続税の計算には、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がってくるとき、相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産をもらった時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、トラブルが生じる心配もあります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る場合は戸手でもネットの一括査定のサービスならばカンタンです。

複数の不動産会社から見積りがもらえるので高い金額で売却可能になります。

売却した時の税金や諸経費についても先に確かめる事が重要になります。



戸手の相続による遺留分

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みです。

遺言により故人が自分自身の財産を思うように与えることについては認められますが、遺留分はそれらを制限する目的で設けられています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持ちます。

すべての財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分が得られない遺言が存在する時には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの役目は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、戸手でも遺留分の遺産相続のいざこざも少なくないです。



戸手の相続においての家族信託

家族信託というのは戸手でも最近話題を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で役立っています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、予め信託契約をしておくことで回避できます。



戸手の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に示していく書面になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは、自ら記すということも可能ですが形式不具合や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書は信用性の面で優位になります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を考えている場合には遺言公正証書を作成しておくことで対立を予め防ぐことができます。



相続税申告での税理士の必要性と戸手での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、その手続きは非常に複雑です。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が欠かせません。

不動産評価においては倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務の規定に従った的確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税策についての助言についても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないのは明らかと言えます。

戸手での税理士の費用については遺産総額などにより変わりますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。