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新市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、新市でも多くの手続きや専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税の負担を減らすことが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、揉め事を事前に阻んでおくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能です。

新市でも遺産相続と相続税申告というのは、多くの人には縁のなかった手続きなので、税理士等の専門家に依頼する人が大半になります。



新市での遺産相続の手順とは？

遺産相続については遺産分割や名義の変更や相続税申告等というようなたくさんの手続きを行います。

主な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で始まってきます。

新市でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでないときは、全員にて意見調整をして遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続の財産の対象となるものを調べ上げて、リスト可していきます。

この中には現金や預貯金と家やマンションなどの不動産や株等の有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に大きく関係してくるので、抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、その内容によって遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するので、偽造や紛失などというような恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多くの借金が残されている場合には家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議して遺産分割方法を取り決めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む新市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、新市でもとくに扱いが難しい財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合は以下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、新市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などといういくつかの規準が存在します。

相続税の割り出しは、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が高くなってくる時は相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例にて評価額を減額する事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を取得したときは法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が厳しくなる他にも、トラブルが発生する危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売るときは新市でもネットの一括査定のサイトを使うとかんたんです。

複数の不動産会社から査定がもらえるので高い価格で売却することが可能になります。

売却した時の諸経費や税金のことも先立って調べておく事が重要になります。



新市の相続の遺留分

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みです。

遺言により故人が自身の財産について思い通りにすることについては許されていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限を与えるために設けられています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。

具体的には、遺産相続の財産についての一定割合が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言があった場合には、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。

この仕組みの狙いは被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が認められません。

このため、新市でも遺留分の相続の争いも少なくないです。



新市の相続についての家族信託は？

家族信託とは、新市でも近年関心を集めている財産の管理方法です。

家族信託は信頼できる家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症のリスクのために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。



新市の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に示す書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人二人が立ち会って成立させていきます。

遺言書というのは自分自身で書き残すというようなことも認められていますが形式の不具合や偽造される危険があるため、遺言公正証書はそういった信用性の点で優位になります。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは違った分配にしたいときには遺言公正証書を作っておくことでトラブルを先に防止することが可能です。



相続税申告においての税理士の必要性と新市での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に難解になります。

不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。

不動産評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定に従った正しい評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策についてのアドバイスも税理士の役目です。

税理士は申告の漏れや誤りを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えるでしょう。

新市での税理士の報酬は、遺産の金額等によって異なりますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いといえます。