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小岩の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、小岩でも煩雑な手続きと専門知識が求められます。

家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税負担を軽減することが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、揉め事をあらかじめ防いでおくのみならず、相続税の負担を軽減できます。

小岩でも遺産相続と相続税の申告というのは、大抵の方にとっては難解な手続きであり、税理士等に依頼する方が多くなっています。



小岩での遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告等といった多くの手続きが含まれます。

おもな手順は以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。

小岩でも、まずすべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない時は、全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

相続の財産がどのようなものかを吟味して、一覧化していきます。

現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に影響するため抜け落ちのないように注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、内容を基に遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので、紛失や偽造等というような心配がないです。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続に同意する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合には家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議を行って遺産の分割方法を取り決めます。

協議の決定について「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての小岩での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、小岩でも特に扱いづらい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時は以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、小岩でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といった複数の基準が存在します。

相続税の計算においては、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高い場合は相続税の負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更手続きを行います。

提出書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が困難になるだけでなく、問題が生ずる恐れも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際、小岩でもネットの一括査定サービスを使えばかんたんです。

複数ある業者から見積りがもらえるので、高い価格で売れます。

売却した際の諸経費や税金のことも先に調べる事が重要です。



小岩の相続における遺留分は

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護するための制度になります。

遺言により故人が自身の財産について好きなようにすることは許可されますが、遺留分はその自由を抑えるために設定されました。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利があります。

具体的には、財産の一定割合が遺留分となり、それを受け取ることができない遺言があった場合には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

遺留分の狙いは被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

このため、小岩でも遺留分の遺産相続のトラブルも珍しくないです。



小岩の相続での家族信託は

家族信託というのは、小岩でも近年注目されている財産管理の方法になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクのために活用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、事前に信託契約を結べことで避けることができます。



小岩の相続での遺言公正証書

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳格に残していく書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立します。

遺言書というのは、自ら記述するということもできますが、形式不備や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。

とくに遺産分割が法定相続分と異なる分け方をしたい場合には遺言公正証書を残しておくといざこざを予め防止することができます。



相続税の申告での税理士の役目と小岩での費用相場は

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはものすごく難解です。

不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

例として、土地の評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務規定による正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税策の助言も税理士の役割になります。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。

小岩での税理士料金は遺産の金額等によって違ってきますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。