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神辺の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、神辺でも複雑な手続きと知識が欠かせません。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税の負担を少なくできます。

家族信託や遺言公正証書を活用して、争いをあらかじめ阻んでおくのみならず、相続税の負担を抑えることができます。

神辺でも遺産相続での相続税申告というのはたいていの方にとって未知の手続きであるので、税理士等の専門家に依頼する人が大半です。



神辺での遺産相続の流れとは

遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税申告等という多くの手続きが含まれます。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時点で開始します。

神辺でも、第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない場合は、全員で調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続の財産をすべて調査して、一覧にします。

この中には預貯金、現金や家や土地などの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金などが対象になります。

相続税の申告に多大な関係するので、抜けもれのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、文章を基本に遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるため紛失や偽造等の恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残っている場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議を行って遺産の分割方法を決定します。

話し合いの内容を遺産分割協議書にまとめ、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の神辺での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、神辺でも特に扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときには下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は、神辺でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などの複数の規準が存在します。

相続税の割り出しには、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことが大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションなどの不動産をもらった時、法務局にて名義変更の手続きを行います。

必要となる書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが難しくなる他にも、トラブルが起きる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する時、神辺でもネットでできる一括査定サイトを利用するとかんたんです。

複数ある会社から見積りがもらえるので高値で売却可能です。

売却時の諸経費や税金についてもさきに調査しておく事が大事です。



神辺の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを厳重に残す書類です。

これは公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立します。

遺言書は自筆で記述するということも認められていますが形式欠陥や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝ります。

とくに遺産分割が法定相続分と違った分け方にしたい場合には、遺言公正証書を残しておくといざこざを予め防止することが可能です。



神辺の相続の遺留分

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を守るための制度です。

遺言で故人が自分自身の財産について思い通りに分け与えることについては許可されますが、遺留分はそれらをある程度制約するために設けられました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。

具体的には遺産相続の財産の一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言が存在した際は、その部分を得るために遺留分侵害額請求を行うことができます。

遺留分の狙いは、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

そのため、神辺でも遺留分についての遺産相続の対立も発生しています。



神辺の相続についての家族信託

家族信託とは、神辺でも近頃注目を浴びている財産管理の手法になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために使われています。

認知症の状態になると資産凍結などのリスクもありますが、未然に信託契約を結べことで回避可能になります。



相続税の申告における税理士の役目と神辺での費用相場は

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、その手続きはとても複雑です。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門知識が必要です。

たとえば、土地評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定による精密な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税対策についてのアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。

神辺での税理士報酬は遺産の総額などで違いますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。